| 索引號 | 01526030-7/20231018-00019 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市財政局 |
| 公開目錄 | 部門決算 | 發(fā)布日期 | 2023-10-18 11:26:02 |
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監(jiān)督索引號53052200536102001000
騰沖市西源街道衛(wèi)生院2022年度部門決算
目錄
第一部分 騰沖市西源街道衛(wèi)生院概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 騰沖市西源街道衛(wèi)生院概況
一、主要職能
（一）主要職能
1.鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院以公共衛(wèi)生服務(wù)為主，綜合提供預(yù)防、保健和基本醫(yī)療等服務(wù)。
2.加強(qiáng)農(nóng)村疾病預(yù)防控制，做好突發(fā)性公共衛(wèi)生事件報告工作。
3.認(rèn)真執(zhí)行兒童計劃免疫。積極開展慢性病的防治工作。
4.做好農(nóng)村孕產(chǎn)婦和兒童保健工作，提高住院分娩率，改善兒童營養(yǎng)狀況。
5.積極做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險服務(wù)、計劃生育技術(shù)指導(dǎo)、康復(fù)等工作 。
6.開展愛國衛(wèi)生運(yùn)動，普及疾病預(yù)防和衛(wèi)生保健知識，指導(dǎo)群眾改善居住、飲食、飲水和環(huán)境衛(wèi)生條件，引導(dǎo)和幫助農(nóng)民建立良好的衛(wèi)生習(xí)慣。
（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作
自新型冠狀病毒感染的肺炎疫情發(fā)生以來，我院周密安排，認(rèn)真貫徹落實疫情防控工作相關(guān)部署和會議精神，全面貫徹堅定信心、同舟共濟(jì)、科學(xué)防治、精準(zhǔn)施策的要求，堅持以強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)、優(yōu)化管理、注重細(xì)化及時落實各項防控措施，為全市打好這場疫情防控阻擊戰(zhàn)構(gòu)筑起牢固防線。
2.狠抓醫(yī)德醫(yī)風(fēng)、全面提升我院整體形象
（1）整章建制、科學(xué)謀劃，為提高工作效率，樹立務(wù)實高效的良好形象，我院先后制定了醫(yī)德醫(yī)風(fēng)管理規(guī)定，行風(fēng)評比工作方案，醫(yī)療糾紛、差錯、事故處理辦法、各種醫(yī)療護(hù)理質(zhì)量管理，急診急救等多種規(guī)章制度，使我院的行風(fēng)建設(shè)工作得到了科學(xué)化、制度化管理，構(gòu)成了在工作中人人有職責(zé)，處處有人抓的良好局面。
（2）以人為本，改善醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量，落實承諾服務(wù)，設(shè)立了舉報箱，公開舉報電話，為使意見落到實處，我院嚴(yán)格查處制度處理，一年來，我院未發(fā)現(xiàn)不良影響，醫(yī)院的整體形象明顯提升，群眾的滿意度明顯增強(qiáng)，受到廣大群眾的一致好評。
3.深化醫(yī)院改革，促進(jìn)醫(yī)院發(fā)展
為適應(yīng)醫(yī)療衛(wèi)生改革，促進(jìn)醫(yī)院快速發(fā)展。我院進(jìn)一步深化人事制度和分配制度的改革，以激發(fā)職工的積極性和創(chuàng)造性。在人事制度改革方面，繼續(xù)實行院科兩級聘任制，聘任中實行雙向選擇，公平競爭、公開聘任、競爭上崗，真正做到職務(wù)能上能下，待遇能高能低，增強(qiáng)職工的競爭意識和提高業(yè)務(wù)能力的自覺性。分配制度改革方面，為了體現(xiàn)按勞分配制度，本著重實績、重貢獻(xiàn)，向臨床一線人員和艱苦崗位傾斜，堅持多勞多得的原則，形成獎優(yōu)罰劣、獎勤罰懶的分配激勵機(jī)制。通過改革，轉(zhuǎn)變了工作作風(fēng)，增強(qiáng)了職工的競爭意識和提高業(yè)務(wù)能力的自覺性，調(diào)動了職工積極性，使醫(yī)院工作出現(xiàn)了新局面。
4.加強(qiáng)醫(yī)院管理，促進(jìn)內(nèi)涵建設(shè)
加強(qiáng)醫(yī)院的基礎(chǔ)管理，為患者就醫(yī)提供可靠的醫(yī)療保障，為確保醫(yī)療質(zhì)量和醫(yī)療安全，以“三基”為重點(diǎn)，進(jìn)行多層次的業(yè)務(wù)訓(xùn)練，請專家講課，組織多層次的教育，切實提高醫(yī)務(wù)人員的基礎(chǔ)理論、基本知識和基本操作水平，使全院醫(yī)護(hù)人員都能熟練地掌握急救技術(shù)和應(yīng)急方法。
二、部門基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
我單位共設(shè)置5個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、門診部、住院部、公共衛(wèi)生科、財務(wù)科。所屬單位0個。
（二）決算單位構(gòu)成
納入騰沖市西源街道衛(wèi)生院2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。即：騰沖市西源街道衛(wèi)生院。
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市西源街道衛(wèi)生院2022年末實有人員編制17人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制17人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員39人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員6人（離休0人，退休6人）。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛0輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
我單位無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，也無政府性基金預(yù)算財政撥款支出，故《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表；
我單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，也無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表；
我單位無“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算，也無“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出，故《“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表》為空表。
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市西源街道衛(wèi)生院部門2022年度收入合計28,729,706.85元。其中：財政撥款收入9,718,502.00元，占總收入的33.83%；上級補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入19,000,399.85元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的66.14%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入10,805.00元，占總收入的0.03%。與上年相比，收入合計增加4,070,538.49元，增長16.51%。其中：財政撥款收入增加472,052.68元，增長5.11%；上級補(bǔ)助收入增加0.00元，較上年無增減變動；事業(yè)收入增加3,593,725.54元，增長23.33%；經(jīng)營收入增加0.00元，較上年無增減變動；附屬單位上繳收入增加0.00元，較上年無增減變動；其他收入增加4,760.27元，增長78.75%。主要原因分析如下:
1.財政撥款收入增加472,052.68元，主要原因為2022年公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)按轄區(qū)人口數(shù)每人提高5.00元，公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)收入增加，因此本年財政撥款增加。
2.事業(yè)收入增加3,593,725.54元，主要原因為2022年門診人次和住院人次增加，門診收入和住院收入增加，因此本年事業(yè)收入增加。
3.其他收入增加4,760.27元，主要原因為2022年單位銀行存款增加，因此利息收入也增加。
二、支出決算情況說明
騰沖市西源街道衛(wèi)生院部門2022年度支出合計24,769,006.96元。其中：基本支出21,055,967.82元，占總支出的85.01%；項目支出3,713,039.14元，占總支出的14.99%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加1,440,071.92元，增長6.17%。其中：基本支出增加263,500.88元，增長1.27%；項目支出增加1,176,571.04元，增長46.39%；上繳上級支出增加0.00元，較上年無增減變動；經(jīng)營支出增加0.00元，較上年無增減變動；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00元，較上年無增減變動。主要原因分析如下：
1.工資福利支出增加1,114,255.70元，主要原因是今年績效工資包含了醫(yī)院的二次績效。
2.商品和服務(wù)支出增加1,715,201.31元，主要原因是本年業(yè)務(wù)收入增加，單位印刷費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)、專用材料費(fèi)等支出增加。
3.對個人和家庭的補(bǔ)助增加135,723.61元，主要原因是2022增加了退休人員死亡撫恤金。
4.資本性支出減少1,525,108.70元，主要原因是去年衛(wèi)生院新增預(yù)防接種門診及發(fā)熱哨點(diǎn)門診建設(shè),增加辦公設(shè)備、專用設(shè)備購置。今年辦公設(shè)備、專用設(shè)備購置減少。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障騰沖市西源街道衛(wèi)生院機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出21,055,967.82元。與上年對比增加263,500.88元，增長1.27%，主要原因是2022年衛(wèi)生院醫(yī)療業(yè)務(wù)發(fā)展，門診人次和住院人次增加，藥品成本和材料成本也增加。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出8,168,329.70元，占基本支出的38.79％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)12,887,638.12元，占基本支出的61.21％。
（二）項目支出情況
2022年度用于保障騰沖市西源街道衛(wèi)生院機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出3,713,039.14元。與上年對比增加1,176,571.04元，增長46.39%，主要原因是公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)按轄區(qū)人口數(shù)每人提高5.00元，公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)支出增加。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況如下：
1.2100302款項鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院支出241,652.00元，主要用于退休人員死亡撫血金和村醫(yī)新冠疫苗接種補(bǔ)助。
2.2100399款項其他基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)支出949,412.38元，主要用于鄉(xiāng)村醫(yī)生基本藥物制度生活補(bǔ)助及繳納養(yǎng)老保險，家庭醫(yī)生簽約服務(wù)支出。
3.2100408款項基本公共衛(wèi)生服務(wù)支出2,469,224.76元，主要用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)。
4.2100409款項重大公共衛(wèi)生服務(wù)支出45,000.00元，主要用于重大傳染病防控補(bǔ)助。
5.2100410款項突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理支出4,150.00元，主要用于優(yōu)秀醫(yī)生和優(yōu)秀護(hù)士表彰。
6.2109999款項其他衛(wèi)生健康支出3,600.00元，主要用于2022年醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升（衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)）項目支出。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市西源街道衛(wèi)生院部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出9,718,502.00元，占本年支出合計的39.24%。與上年相比增加72,052.68元，增長0.75%，主要原因分析如下：
1.工資福利支出增加580,912.96元，主要原因是績效工資增加，因此工資福利支出減少。
2.商品和服務(wù)支出增加33,519.77元，主要原因是醫(yī)院業(yè)務(wù)發(fā)展，印刷費(fèi)用增加。
3.對個人和家庭的補(bǔ)助增加17,532.95元，主要原因是增加退休人員死亡撫血金。
4.資本性支出減少559,913.00元，主要原因是專用設(shè)備購置減少。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出580,790.40元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.98%。主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出580,790.40元。
9.衛(wèi)生健康（類）支出9,137,711.60元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的94.02%。主要用于衛(wèi)生院職工工資、村醫(yī)縣級補(bǔ)助、退休人員死亡撫恤金支付5,207,199.62元;鄉(xiāng)村醫(yī)生基本藥物制度生活補(bǔ)助及繳納養(yǎng)老保險、家庭醫(yī)生簽約服務(wù)支出949,412.38元;開展基本公共衛(wèi)生服務(wù)支出2,469,224.76元;重大公共衛(wèi)生服務(wù)支出45,000.00元；突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理支出4,150.00元；事業(yè)單位醫(yī)療保險支出307,651.96元;公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出151,472.88元;2022年醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升（衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)）項目支出3,600.00元。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。主要用于本單位不涉及此事項。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元。明細(xì)情況如下：
(一）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
騰沖市西源街道衛(wèi)生院部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)較上年無增減變動。
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0.00元，較上年無增減變動。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無增減變動。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算較上年無增減變動,主要原因是單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出均使用單位業(yè)務(wù)收入列支，未使用一般公共預(yù)算財政撥款列支。
(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
我單位屬于事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，與上年一致。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，騰沖市西源街道衛(wèi)生院資產(chǎn)總額36,966,429.70元，其中，流動資產(chǎn)15,252,155.83元，固定資產(chǎn)21,714,273.87元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加3,782,335.41元，其中固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)增加153,948.00元，無形資產(chǎn)增加0.00元，流動資產(chǎn)增加3,628,387.41元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)1項，賬面原值505,980.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2022年度，部門政府采購支出總額38,348.16元，其中：政府采購貨物支出22,918.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出15,430.16元。授予中小企業(yè)合同金額29,918.16元，占政府采購支出總額的78.02%。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
騰沖市西源街道衛(wèi)生院無其他重要事項情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
監(jiān)督索引號53052200536102001111
