| 索引號 | 01526030-7/20241022-00001 | 發(fā)布機構(gòu) | 騰沖市財政局 |
| 公開目錄 | 部門決算 | 發(fā)布日期 | 2024-10-22 08:35:21 |
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監(jiān)督索引號53052200131801000
騰沖市財政局2023年度部門決算
目錄
第一部分 部門概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、主要職能
（一）主要職能
1.騰沖市財政局貫徹執(zhí)行國家財政、稅收方針政策，擬訂全市財稅發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。
2.起草財政、財務(wù)、會計管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。承擔財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。
3.負責全市財政收支管理工作；編制全市和市本級年度財政預(yù)決算草案，組織實施市人代會批準的財政預(yù)算。承擔財政支出標準體系建設(shè)工作；負責審批市級預(yù)算單位年度預(yù)決算；辦理中央、省市對騰沖市的轉(zhuǎn)移支付。
4.擬定全市政府非稅收入管理政策。
5.擬訂國庫管理制度、國庫集中收付制度并組織實施。組織編制政府財務(wù)報告。負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理。
6.擬訂和執(zhí)行地方政府債務(wù)管理制度和政策。承擔地方政府性債務(wù)的日常管理職責，提出全市政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，指導和監(jiān)督全市加強政府性債務(wù)管理。
7. 擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度并組織實施。牽頭編制年度國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)市人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行市級國有金融資本出資人職責。擬訂國有金融資本管理制度。
8.負責辦理和監(jiān)督市級政府性基金收支活動、審核并匯總編制市本級政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。
9.制定國有資本經(jīng)營預(yù)算制度和辦法。負責審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，監(jiān)繳市本級國有資本收益。
10.負責審核并匯總編制社會保險基金預(yù)決算草案，承擔社會保險基金的財政監(jiān)管工作。
11.參與擬訂市級基建的有關(guān)政策。貫徹落實基本建設(shè)的財務(wù)管理制度并監(jiān)督實施。
12.承擔國際多邊和雙邊財經(jīng)合作有關(guān)工作，按規(guī)定管理國際金融組織貸款和外國政府貸（贈）款。
13.負責管理會計工作。擬訂會計管理制度和辦法并組織實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為。
14.監(jiān)督市屬國有企業(yè)的國有資產(chǎn)，提出市屬國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理的有關(guān)政策建議，制定有關(guān)制度；指導推進市屬國有企業(yè)改革和重組，對市屬國有企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值進行監(jiān)督；完善經(jīng)營者激勵和約束制度。
15.研究分析宏觀金融形勢、國家金融政策和本地區(qū)金融運行情況。制定本地金融及金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的中短期的規(guī)劃和工作計劃。提出改善金融發(fā)展和安全環(huán)境的意見和建議。
16.承辦市人民政府交辦的其他事項。等財政相關(guān)工作。
（二）2023年度重點工作任務(wù)概述
1.攻堅克難，確保財政收支平穩(wěn)。
2.優(yōu)化支出，兜牢“三保”底線惠民生。
3.強化管理，矢志不渝保風險底線。
4.多措并舉，全力保障各類重點項目穩(wěn)步推進。
5.立行立改，強化監(jiān)督見行見效。
二、部門基本情況
（一）機構(gòu)設(shè)置情況
我部門共設(shè)置25個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：基層黨建辦公室、辦公室、綜合與研究股、法規(guī)稅政股、預(yù)算股、債務(wù)管理股、績效管理股、國庫股、經(jīng)濟建設(shè)股、行政政法股、教科文化股、社會保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、資產(chǎn)管理股、金融與對外合作股、市政府采購辦公室、會計股、監(jiān)督檢查股、非稅收入管理股、票據(jù)股、規(guī)劃發(fā)展與政策法規(guī)股、產(chǎn)權(quán)管理與資本運營股、統(tǒng)計考核與財務(wù)監(jiān)督股、金融綜合股。我局是財政撥款的行政單位，有行政編制和事業(yè)編制，全部行使行政職能。
所屬單位0個。
（二）決算單位構(gòu)成
納入騰沖市財政局2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。即：騰沖市財政局。
納入本部門2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市財政局2023年末實有人員編制70人。其中：行政編制58人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制12人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員67人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員12人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員52人（離休0人，退休52人）。
年末其他人員14人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員14人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。
車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
騰沖市財政局2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市財政局2023年度收入合計17,630,475.29元。其中：財政撥款收入17,619,690.69元，占總收入的99.94%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入10,784.60元，占總收入的0.06%。與上年相比，收入合計減少2,870,282.40元，下降14.00%。其中：財政撥款收入減少2,765,153.85元，下降13.56%；上級補助收入增加0.00元，較上年無增減變動；事業(yè)收入增加0.00元，較上年無增減變動；經(jīng)營收入增加0.00元，較上年無增減變動；附屬單位上繳收入增加0.00元，較上年無增減變動；其他收入減少105,128.55元，下降90.70%。主要原因一是減少高黎貢山綠色有機茶保險財政補助資金1,845,408.00 元、 其他普惠金融發(fā)展支出860,000.00元，社會保障和就業(yè)減少59,745.85元；二是其他收入減少主要是代征手續(xù)費及社保局公益性人員補助工資減少。
二、支出決算情況說明
騰沖市財政局2023年度支出合計17,697,360.09元。其中：基本支出13,728,298.28元，占總支出的77.57%；項目支出3,969,061.81元，占總支出的22.43%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少2,694,489.57元，下降13.21%。其中：基本支出減少962,608.48元，下降6.55%，主要原因為工資減少112,700.00元，年度獎勵性績效減少716,874.99元；項目支出減少1,731,881.09元，下降30.38%，主要原因是減少高黎貢山綠色有機茶保險財政補助資金1,845,408.00元、增加福利彩票銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)補助資金98,075.95元；上繳上級支出增加0.00元，較上年無增減變動；經(jīng)營支出增加0.00元，較上年無增減變動；對附屬單位補助支出增加0.00元，較上年無增減變動。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障騰沖市財政局機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出13,728,298.28元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出12,705,928.12元，占基本支出的92.55％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費1,022,370.16元，占基本支出的7.45％。
（二）項目支出情況
2023年度用于保障騰沖市財政局機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出3,969,061.81元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況：
1.騰沖市信息網(wǎng)格及軟件平臺更新維護補助資金599,596.00元，主要用于支付全市財政工作信息網(wǎng)絡(luò)平臺及軟件更新維護資金。
2.全市財務(wù)管理業(yè)務(wù)培訓費335,781.00元，主要用于預(yù)決算、會計制度、項目申報、財務(wù)知識、財政系統(tǒng)人員素質(zhì)提升等培訓支出。
3.專項資金檢查、項目績效評價補助資金520,965.24元，專項用于市級資產(chǎn)管理、政府采購、非稅收入等系統(tǒng)的運行、維護費用、財政委托、咨詢業(yè)務(wù)知識培訓相關(guān)工作經(jīng)費。
4.防范和處置非法集資等金融穩(wěn)定工作經(jīng)費462,721.80元，主要用于通過聘請第三方中介機構(gòu)開展現(xiàn)場檢查，及時發(fā)現(xiàn)融資擔保機構(gòu)存在問題，有效防控行業(yè)風險；創(chuàng)新非現(xiàn)場監(jiān)管方式，及時掌握轄區(qū)內(nèi)融資擔保行業(yè)真實的經(jīng)營數(shù)據(jù)，持續(xù)跟蹤監(jiān)測擔保機構(gòu)行業(yè)風險；通過現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)融資擔保機構(gòu)存在問題，并督促融資擔保機構(gòu)在一定時限內(nèi)開展整改等相關(guān)融資擔保行業(yè)監(jiān)管工作的經(jīng)費補助。
5.國企改革經(jīng)費410,000.00元，用于全市國企企業(yè)改革、相關(guān)業(yè)務(wù)支出。
6.一次性撫恤費及喪葬費、公益性崗位經(jīng)費補助502,782.80元，用于發(fā)放一次性撫恤費及喪葬費補489,282.80元、發(fā)放公益性崗位工資13,500.00元。
7.上級專項經(jīng)費補助1,059,545.57元，用于邊境建設(shè)管理工作經(jīng)費88,832.00元、創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及獎補專項資金540,569.32元、融資擔保監(jiān)管業(yè)務(wù)補助經(jīng)費51,736.00元、福利彩票銷售監(jiān)管業(yè)務(wù)經(jīng)費378,408.25元。
8.財政代管專項資金77,669.40元，主要為本單位辦公費用（為單位自有資金，不需做項目績效自評表）。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市財政局2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出17,241,282.44元,占本年支出合計的97.42%。與上年相比減少2,862,229.80元，下降14.24%,主要原因:一是因為減少工資112,700.00元，年度獎勵性績效減少716,874.99元,二是本年度單位壓縮辦公費、維修維護費、勞務(wù)費、接待費等支出減少導致。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出13,657,629.77元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的79.21%。主要用于工資福利支出10,217,363.57元，商品和服務(wù)支出3,267,668.20元，對個人和家庭的補助127,000.00元，資本性支出45,598.00元；
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
6.科學技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出1,989,357.32元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的11.54%。主要用于工資福利支出1,432,423.52元，商品和服務(wù)支出13,500.00元，對個人和家庭的補助543,433.80元，資本性支出45,598.00元；
9.衛(wèi)生健康（類）支出1,001,990.03元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.81%。主要用于工資福利支出1,001,990.03元；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
12.農(nóng)林水（類）支出540,569.32元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.14%。主要用于商品和服務(wù)支出352,630.32元，對個人和家庭的補助30,000.00元，資本性支出157,939.00元；
13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
16.金融（類）支出51,736.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.30%。主要用于商品和服務(wù)支出51,736.00元；
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為212,000.00元，決算為178,350.44元，完成年初預(yù)算的84.13%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為87,000.00元，決算為83,761.44元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的46.96%，完成年初預(yù)算的96.28%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為125,000.00元，決算為94,589.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的53.04%，完成年初預(yù)算的75.67%，具體是國內(nèi)接待費支出決算94,589.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：
(一)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
騰沖市財政局2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為212,000.00元，支出決算為178,350.44元，完成年初預(yù)算的84.13%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為87,000.00元，決算為83,761.44元，完成年初預(yù)算的96.28%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為125,000.00元，決算為94,589.00元，完成年初預(yù)算的75.67%。
1.2023年因公出國（境）費年初未安排預(yù)算，支出決算為0.00元，原因是2022年因受疫情影響，我單位因公出國（境）費支出年初未安排預(yù)算，本年也未發(fā)生因公出國（境）相關(guān)業(yè)務(wù)。
2.2023年公務(wù)用車購置及運行費支出預(yù)算為87,000.00元，支出決算數(shù)83,761.44元，主要原因是近幾年落實過緊日子思想，壓縮經(jīng)費支出，導致車輛運行維護費有所下降。
3.2023年公務(wù)接待費支出預(yù)算為125,000.00元，支出決算數(shù)94,589.00元，完成年初預(yù)算的75.67%。支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因為我部門認真執(zhí)行預(yù)算管理，嚴格落實公務(wù)接待要求，做到無公函不接待，嚴格按照標準、規(guī)格組織，其次本單位嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴格控制接待費支出，外市交流人員到騰開展檢查、調(diào)研工作、企業(yè)洽談工作等接待次數(shù)比去年減少，接待費相應(yīng)減少，減少26批次，減少252人次。
2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少30,545.97元，下降14.62%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車購置費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車運行維護費支出決算減少576.01元，下降0.68%；公務(wù)接待費支出決算減少29,969.96元，下降24.06%。
1.2023年因公出國（境）費年初未安排預(yù)算，支出決算為0.00元，原因是2022年因受疫情影響，我單位因公出國（境）費支出年初未安排預(yù)算，本年也未發(fā)生因公出國（境）相關(guān)業(yè)務(wù)。
2.2023年公務(wù)用車購置及運行費支出預(yù)算為87,000.00元，支出決算數(shù)83,761.44元，主要原因是近幾年落實過緊日子思想，壓縮經(jīng)費支出，導致車輛運行維護費有所下降。
3.2023年公務(wù)接待費支出預(yù)算為125,000.00元，支出決算數(shù)94,589.00元，完成年初預(yù)算的75.67%。支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因為我部門認真執(zhí)行預(yù)算管理，嚴格落實公務(wù)接待要求，做到無公函不接待，嚴格按照標準、規(guī)格組織，其次本單位嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴格控制接待費支出。
(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于開展財政工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待194批次（其中：外事接待0批次），接待人次839人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外市交流人員到騰開展檢查、調(diào)研工作、企業(yè)洽談工作等發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
騰沖市財政局2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出1,022,370.16元，比上年減少19,677.58元，下降-1.89%，主要原因是我單位按要求壓縮辦公費、郵電費、維修維護費、勞務(wù)費等，導致支出減少。單位機關(guān)運行經(jīng)費主要用于水費5,000.00元、工會經(jīng)費319,272.16元、公務(wù)用車運行維護費56,000.00元、其他交通費623,858.00元、其他商品和服務(wù)支出18,240.00元。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，騰沖市財政局資產(chǎn)總額5,865,337.40元，其中，流動資產(chǎn)370,780.59元，固定資產(chǎn)5,272,926.36元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)221,630.45元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少398,254.35元，其中固定資產(chǎn)減少301,612.28元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋634.00平方米，賬面原值690,374.34元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入22,824.00元。
三、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額492,680.44元，其中：政府采購貨物支出61,328.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出431,352.44元。授予中小企業(yè)合同金額352,568.44元，其中：授予小微企業(yè)合同金額352,568.44元。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
我單位無其他重要事項情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
監(jiān)督索引號53052200131801111
