| 索引號 | 01526039-0/20231129-00017 | 發(fā)布機構(gòu) | 騰沖市教育體育局 |
| 公開目錄 | 義務(wù)教育 | 發(fā)布日期 | 2023-10-19 10:19:04 |
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監(jiān)督索引號53052200336000301000
目錄
第一部分 騰沖市第三中學概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 騰沖市第三中學概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市第三中學為教育單位，經(jīng)濟來源為財政撥款，業(yè)務(wù)和宗旨為“實施高中初中學歷教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展”。主要職能職責一是宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執(zhí)行縣教體局的行政規(guī)章制度；二是配合市人民政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規(guī)以及本校實際的教育發(fā)展規(guī)劃和學校布局調(diào)整規(guī)劃，并抓好組織實施和落實工作；三是組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業(yè)務(wù)的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質(zhì)教育實施；四是按照干部和教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負責本校教師人事管理、繼續(xù)教育、考核考評等工作；五是指導(dǎo)、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質(zhì)量和辦學效益。按照教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施中小學的教育教學管理，全面推進素質(zhì)教育，全面提高教育教學質(zhì)量。
（二）2022年度重點工作任務(wù)概述
學校部門齊全，管理科學規(guī)范，主要實施初中義務(wù)教育和高中基礎(chǔ)教育。學校抓常規(guī)教育，促教學質(zhì)量；注重教學教法的研究，促進教師成長；結(jié)合同德精神，注重學生德育發(fā)展。
我校形成了“拼搏奉獻、同德進取”的優(yōu)良傳統(tǒng)和校風，確立了以“實施可持續(xù)發(fā)展教育”為核心的辦學理念，建設(shè)了一支師德高尚、治學嚴謹、熱愛學生、團結(jié)協(xié)作、不斷創(chuàng)新的教師隊伍。
我們的目標是讓學生“學會做人、學會做事、學會做學問、學會自我發(fā)展”，全力促進學生的全人格發(fā)展。多年以來，我校始終堅持“低進高出、高進優(yōu)出”的理念，讓學生“進得來、留得住、學得好、出得去”。
二、部門基本情況
（一）機構(gòu)設(shè)置情況
我單位共設(shè)置7個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：黨政辦、教務(wù)處、德育處、總務(wù)處、團委、教科室、工會。所屬單位0個。
（二）決算單位構(gòu)成
納入騰沖市第三中學2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：
1.騰沖市第三中學。
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市第三中學2022年末實有人員編制175人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制175人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員180人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員26人（離休0人，退休26人）。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
我單位無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，無政府性基金預(yù)算財政撥款支出，故《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
我單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市第三中學2022年度收入合計32,061,621.97元。其中：財政撥款收入30,863,687.13元，占總收入的96.26%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入1,195,961.38元（含教育收費1,195,961.38元），占總收入的3.73%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入1,973.46元，占總收入的0.01%。與上年相比，收入合計增加1,779,758.76元，增長5.88%。其中：財政撥款收入增加1,965,223.92元，增長6.80%；上級補助收入為0元，與上年對比無增減變動；事業(yè)收入減少187,438.62元，下降13.55%；經(jīng)營收入為0元，與上年對比無增減變動；附屬單位上繳收入為0元，與上年對比無增減變動；其他收入純增1,973.46元。主要原因為：一是工資福利支出增加，本年崗位工資及薪級工資進行了調(diào)增及補發(fā)，2021年的政府績效獎在本年進行了發(fā)放；二是學生資助政策變化，資助對象增加，本年初中寄宿生生活補助增加、高中建檔立卡學生補助及國助金補助資金增加；三是營養(yǎng)餐補助標準提高，營養(yǎng)餐補助資金增加；四是進行學校大門建設(shè)，學校建設(shè)資金增加。
二、支出決算情況說明
騰沖市第三中學2022年度支出合計32,061,621.97元。其中：基本支出28,539,940.48元，占總支出的89.02%；項目支出3,521,681.49元，占總支出的10.98%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加1,611,260.76元，增長5.29%。其中：基本支出增加648,504.45元，增長2.33%；項目支出增加962,756.31元，增長37.62%；上繳上級支出0元，與上年對比無增減變動；經(jīng)營支出0元，與上年對比無增減變動；對附屬單位補助支出0元，與上年對比無增減變動。主要原因為：一是工資福利支出增加，本年崗位工資及薪級工資進行了調(diào)增及補發(fā)，2021年的政府績效獎在本年進行了發(fā)放；二是學生資助政策變化，資助對象增加，本年初中寄宿生生活補助增加、高中建檔立卡學生補助及國助金補助資金增加；三是營養(yǎng)餐補助標準提高，營養(yǎng)餐補助資金增加；四是進行學校大門建設(shè)，學校建設(shè)資金增加。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障騰沖市第三中學機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出28,539,940.48元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出26,769,484.70元，占基本支出的93.80％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費1,770,455.78元，占基本支出的6.20％。
（二）項目支出情況
2022年度用于保障騰沖市第三中學機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出3,521,681.49元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況如下：
1.按照騰財教〔2021〕3號義務(wù)教育階段（初中）學校公用經(jīng)費補助資金支出28,363.00元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
2.按照騰財教〔2022〕8號城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費補助資金支出307,288.12元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
3.按照騰財教〔2022〕36號三中城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費省級補助資金支出40,173.00元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
4.按照騰財教〔2021〕55號城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費省級補助資金支出11,380.00元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
5.按照騰財教〔2022〕35號三中義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學生生活補助資金支出305,312.50元。主要用于補助義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學生。
6.按照騰財教〔2022〕57號義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學生生活補助資金支出305,000.00元。主要用于補助義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學生。
7.按照騰財教〔2022〕91號學生營養(yǎng)改善計劃補助資金支出6,697.96元。主要用于免費提供學生營養(yǎng)餐。
8.按照騰財教〔2022〕24號學生營養(yǎng)改善計劃補助資金支出397,500.00元。主要用于免費提供學生營養(yǎng)餐。
9.按照騰財教〔2022〕53號學生營養(yǎng)改善計劃省級補助資金支出71,531.80元。主要用于免費提供學生營養(yǎng)餐。
10.按照騰財教〔2021〕125號學生營養(yǎng)改善計劃省級補助資金支出79,500.00元。主要用于免費提供學生營養(yǎng)餐。
11.按照騰財教〔2021〕102號學生營養(yǎng)改善計劃省級補助資金支出195,898.31元。主要用于免費提供學生營養(yǎng)餐。
12.按照騰財教〔2021〕40號城鄉(xiāng)義務(wù)教育校舍改造補助資金支出600,000.00元。主要用于學校大門建設(shè)。
13.按照騰財預(yù)〔2022〕457號2022年高中國家助學金市本級配套資金支出22,000.00元。主要用于補助普通高中家庭經(jīng)濟困難學生。
14.按照騰財教〔2022〕50號普通高中教育國家助學金省級補助資金支出64,800.00元。主要用于補助普通高中家庭經(jīng)濟困難學生。
15.按照騰財教〔2022〕75號普通高中國家助學金補助資金支出85,950.00元。主要用于補助普通高中家庭經(jīng)濟困難學生。
16.按照騰財教〔2022〕11號普通高中國家助學金補助資金支出306,000.00元。主要用于補助普通高中家庭經(jīng)濟困難學生。
17.按照騰財教〔2022〕76號普通高中教育免學費專項資金支出15,935.77元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
18.按照騰財教〔2022〕12號普通高中免學費補助資金支出71,724.00元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
19.按照騰財預(yù)〔2022〕469號普通高中脫貧家庭困難學生生活補助經(jīng)費支出30,775.00元。主要用于補助高中家庭經(jīng)濟困難學生。
20.按照騰財教〔2022〕52號普通高中脫貧家庭經(jīng)濟困難學生生活費省級補助資金支出95,475.00元。主要用于補助高中家庭經(jīng)濟困難學生。
21.按照騰財教〔2022〕34號2021年原建檔立卡貧困家庭學生資助補助資金支出167,500.00元。主要用于補助高中家庭經(jīng)濟困難學生。
22.按照騰財教〔2022〕46號普通高中生均公用經(jīng)費省級補助資金支出110,617.50元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
23.按照騰財教〔2021〕83號普通高中生均公用經(jīng)費省級補助資金支出161,519.53元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
24.按照騰財教〔2022〕9號城鄉(xiāng)義務(wù)教育特殊教育公用經(jīng)費補助資金支出33,600.00元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
25.按照騰財教〔2021〕56號特殊教育公用經(jīng)費省級補助資金支出7,140.00元。主要用于保障學校正常運轉(zhuǎn)的公用支出。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市第三中學2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出30,863,687.13元，占本年支出合計的96.26%。與上年相比增加1,796,725.92元，增長6.18%，主要原因為：一是工資福利支出增加，本年崗位工資及薪級工資進行了調(diào)增及補發(fā)，2021年的政府績效獎在本年進行了發(fā)放；二是學生資助政策變化，資助對象增加，本年初中寄宿生生活補助增加、高中建檔立卡學生補助及國助金補助資金增加；三是營養(yǎng)餐補助標準提高，營養(yǎng)餐補助資金增加；四是進行學校大門建設(shè)，學校建設(shè)資金增加。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
5.教育（類）支出30,038,055.63元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的97.33%。主要用于人員經(jīng)費資金28,077,793.77元，日常公用經(jīng)費1,960,261.86元。
6.科學技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出430,230.08元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.39%。主要用于單位養(yǎng)老保險支出430,230.08元。
9.衛(wèi)生健康（類）支出395,401.42元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.28%。主要用于單位醫(yī)療保險費支出395,401.42元。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。主要用于
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為6,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)接待費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：
(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
騰沖市第三中學2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為6,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運行維護費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因按項目具體分析如下：
1.2022年因公出國（境）費支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預(yù)算無增減變動。原因是2022年因受疫情影響，我單位因公出國（境）費支出年初未安排預(yù)算，本年也無相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
2.2022年公務(wù)用車購置及運行費支出預(yù)算為5,000.00元，支出決算數(shù)為0.00元，完成預(yù)算的0.00%。其中：公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預(yù)算無增減變動，本年未購置公務(wù)用車，與年初預(yù)算無增減變動；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為5,000.00元，支出決算數(shù)為0.00元，完成預(yù)算的0.00%。支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：受疫情影響，公車使用減少，公車燃油及過橋過路費等減少，另外本年公車運行維護費未能支付，故公車運行維護費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)。
3.2022年公務(wù)接待經(jīng)費支出預(yù)算為1,000.00元，支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0.00%。支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：受疫情影響，接待任務(wù)減少。加之我單位繼續(xù)建立健全厲行節(jié)約反對浪費工作長效機制，按要求進一步壓縮公務(wù)接待支出。
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少2,241.11元，下降100.00%。其中：因公出國（境）費支出0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，較上年無增減變動；公務(wù)用車運行維護費支出決算減少2,241.11元，下降100.00%；公務(wù)接待費支出決算0.00元，較上年無增減變動。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因：
1.2022年因公出國（境）費支出支出決算為0.00元，較上年支出無增減變動。原因是2022年我單位無因公出國（境）相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
2.2022年公務(wù)用車購置及運行費支出決算數(shù)為0.00元，較上年支出減少2,241.11元，下降100.00%。其中:公務(wù)用購置費決算支出0.00元，較上年支出無增減變動；公務(wù)用車運行維護費支出決算數(shù)為0.00元，較上年支出減少2,241.11元，減少100.00%。公務(wù)用車運行經(jīng)費支出減少的原因：受疫情影響，使用公務(wù)用車次數(shù)頻率減少，導(dǎo)致油費、過路費支出減少；另外因本年公務(wù)用車相關(guān)費用未能支付，導(dǎo)致本年公務(wù)用車運行經(jīng)費支出決算數(shù)減少。
3.2022年公務(wù)接待經(jīng)費支出決算數(shù)為0.00元，較上年支出無增減變動。原因一是我單位建立健全了公務(wù)接待工作長效機制，從嚴控制公務(wù)活動范圍和標準、嚴格支出報銷審核，不得報銷任何超范圍、超標準以及與相關(guān)公務(wù)活動無關(guān)的費用，嚴格監(jiān)督問責；二是認真貫徹落實“過緊日子”和厲行節(jié)約各項政策要求，進一步壓縮公務(wù)接待支出。
(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于開展教育教學活動所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
騰沖市第三中學2022年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00元，騰沖市第三中學為事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，騰沖市第三中學部門資產(chǎn)總額75,806,398.89元，其中，流動資產(chǎn)5,109,230.80元，固定資產(chǎn)67,168,700.99元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程925,000.00元，無形資產(chǎn)3.00元，其他資產(chǎn)2,603,464.10元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比本年資產(chǎn)總額減少954,035.95元，其中固定資產(chǎn)減少256,759.38元，銀行存款增加11,592.04元，其他應(yīng)收款減少1,308,868.61元，在建工程增加600,000.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)329項，賬面原值294,559.38元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表11）
三、政府采購支出情況
2022年度，騰沖市第三中學政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。
四、部門績效自評情況
騰沖市第三中學績效自評情況詳見附表（附表12-附表14）。
五、其他重要事項情況說明
騰沖市第三中學無其他重要事項情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
監(jiān)督索引號53052200336000301111
