| 索引號 | 01526103-5-04_B/2018-0622049 | 發(fā)布機構(gòu) | 騰沖市稅務(wù)局 |
| 公開目錄 | 涉農(nóng)補貼 | 發(fā)布日期 | 2018-03-16 10:52:41 |
| 文號 | 瀏覽量 |
一、打開由稅務(wù)機關(guān)拷貝的“增值稅專用（普通）發(fā)票貨勞明細” excel表。
代開增值稅專用發(fā)票的納稅人拷貝“增值稅專用發(fā)票貨勞明細” excel表，代開增值稅普通發(fā)票的納稅人拷貝“增值稅普通發(fā)票貨勞明細” excel表，稅務(wù)機關(guān)將依據(jù)納稅人申請代開發(fā)票的類別進行拷貝，且打開明細表后表單名稱將會顯示。
二、以代開增值稅普通發(fā)票為例，參照表格中的貨物“打印機”，分別錄入以下信息：
1.“貨物(勞務(wù))名稱”
2.規(guī)格型號（無規(guī)格型號寫“無”）
3.單位
在“增值稅普通發(fā)票貨勞明細” excel表左下方點擊“單位”sheet附表，選中B列后同時按下“Ctrl”和“F”鍵，在彈出的“查找和替換”窗口的“查找內(nèi)容”中輸入貨物計量單位，點擊“查找全部”后，“單位”sheet附表將顯示錄入內(nèi)容的選項，記住其對應(yīng)在A列的代碼，返回“增值稅普通發(fā)票貨勞明細”，將相應(yīng)代碼填入“增值稅普通發(fā)票貨勞明細”下的“單位”欄中。（操作界面展示分別如圖1、圖2、圖3、圖4、圖5、圖6所示）
圖1
圖2
圖3
圖4
圖5
圖6
4.數(shù)量
按照該貨物（勞務(wù)）正確的數(shù)量直接錄入。
5.單價（J列）
直接在J列“含稅單價”欄內(nèi)錄入貨物（勞務(wù)）的單價。
錄入以上數(shù)量及單價后，其余項目將自動顯示。（操作界面展示分別如圖7所示）
圖7
提示：
1. 拷貝的“增值稅專用（普通）發(fā)票貨勞明細” excel表行次可不全部填寫，也可增行。如貨物（勞務(wù)）數(shù)量高于50條，增行時只可以在中間任意一行增加行次，且不能修改或增加序號。操作方法為：中間任意選擇一行，右鍵單擊“插入”。同時，增行后需將“單價”、“金額”、“征收率”、“稅額”、“含稅銷售額”的公式分別下拉復(fù)制到所有行次當(dāng)中。（操作界面展示分別如圖8所示）
圖8
2.“增值稅專用（普通）發(fā)票貨勞明細” excel表可重復(fù)使用，僅需在原來的明細表上直接修改錄入數(shù)據(jù)即可。
3.如需同時開具兩張及以上增值稅發(fā)票，直接在由稅務(wù)機關(guān)拷貝的以不同名稱保存的“增值稅專用（普通）發(fā)票貨勞明細” excel表上分別錄入清單信息。如拷貝的excel表數(shù)量仍少于需申請代開的增值稅發(fā)票數(shù)量，可直接點擊選擇excel表，右鍵單擊后在選項框內(nèi)點擊“復(fù)制”，之后在當(dāng)前位置空白處右鍵單擊，在選項框內(nèi)點擊“粘貼”，在當(dāng)前位置將生成excel表副本。（操作界面展示分別如圖9、圖10、圖11所示）
圖9
圖10
圖11
三、保存錄入的發(fā)票信息，為方便識別，可將“增值稅專用（普通）發(fā)票貨勞明細” excel表重新命名，并將文件拷貝到U盤中，交由稅務(wù)機關(guān)代開增值稅發(fā)票。
附件：1. 增值稅普通發(fā)票貨勞明細
2. 增值稅專用發(fā)票貨勞明細
