| 索引號(hào) | 01526041-1/20250105-0002 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市衛(wèi)生健康局 |
| 公開目錄 | 審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況 | 發(fā)布日期 | 2025-01-05 15:34:12 |
| 文號(hào) | 瀏覽量 |
騰沖市審計(jì)局派出審計(jì)組對(duì)騰沖市衛(wèi)生健康局新冠疫情防控專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行了審計(jì)，《審計(jì)報(bào)告》客觀、公正地反應(yīng)了疫情防控工作開展情況，現(xiàn)就審計(jì)報(bào)告整改情況報(bào)告如下：
一、報(bào)告中存在問題及整改情況：
存在問題一：騰沖市衛(wèi)生健康局防疫資金購置設(shè)備未入固定資產(chǎn)8383393.20元。
整改情況：其中2020年2月記帳10號(hào)憑證付辦公設(shè)備款79638.00元，已在2021年5月38號(hào)憑證補(bǔ)記入固定資金79638.00元；2020年10月記帳5號(hào)憑證付小西衛(wèi)生院購買分診系統(tǒng)款147785.20元，此筆資金由衛(wèi)健局撥付由小西衛(wèi)生院，由小西衛(wèi)生院自行購置并記入固定資產(chǎn)；2020年12月記帳憑證2號(hào)付設(shè)備款2985600.00元、2021年3月2號(hào)憑證付設(shè)備款2538000.00元，2021年4月1號(hào)憑證付設(shè)備1032480.00元，2021年6月3號(hào)憑證1548720.00元（已記入固定資產(chǎn)并無償調(diào)撥二級(jí)單位，該問題已在2021年審計(jì)期間自行整改）；2021年6月1號(hào)憑證付設(shè)備款噴霧器款51170.00元，該物資做低值易耗品與其它防疫物資做庫存物資管理。
存在問題二：部分醫(yī)療單位少記固定資產(chǎn)13344020.00元。
整改情況：衛(wèi)健局已2021年11月1日將已上資產(chǎn)無償調(diào)撥給騰沖市疾病預(yù)防控制中心、騰沖市婦幼保健與計(jì)劃生育服務(wù)中心、騰沖市固?hào)|鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、騰沖市滇灘鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院，接收單位并已記入本單位固定資產(chǎn)管理，該問題已全部自行整改完。
存在問題三：固定資產(chǎn)帳實(shí)不符。
整改情況：衛(wèi)健局2020年至2021年4次設(shè)備采購合同價(jià)分別為4976000元，7312800元、2581200元、4230000元，共計(jì)19100000元，接收單位未及時(shí)入固定資產(chǎn)導(dǎo)致無償調(diào)撥未及時(shí)入帳，其中合同包金額為4976000元，7312800元衛(wèi)健局已2021年11月1日已將資產(chǎn)無償調(diào)撥給二級(jí)醫(yī)療單位，接收單位并已入帳，增加本單位固定資產(chǎn)；另外合同包金額為2581200元、4230000元衛(wèi)健局已入固定資產(chǎn)但無法進(jìn)行移交給使用單位，原因是市上領(lǐng)導(dǎo)還未決定將設(shè)備移交給哪家單位，現(xiàn)由以下使用單位代管具體有：其中合同金額為2581200元的由騰沖市人民醫(yī)院代管設(shè)備金額為853400元，甘拜地代管設(shè)備金額為860400元，板瓦代管設(shè)備金額為853400元，庫存在衛(wèi)健局設(shè)備金額為7000元；合同包金額為4230000元由騰沖市人民醫(yī)院代管設(shè)備金額為2530600元，騰沖市婦幼保健與計(jì)劃生育服務(wù)中心代管設(shè)備金額80000元，庫存在衛(wèi)健局設(shè)備金額為1619400元，該問題已全部自行整改完。
存在問題四：騰沖市衛(wèi)生健康局2020年7月43號(hào)憑證騰沖市國資公司拔入借款889500元帳務(wù)處理不規(guī)范造成少計(jì)還騰沖市國資公司借款51903.10元。
整改情況：衛(wèi)健局已經(jīng)按要求整改，已整改憑證號(hào)為2021年10月3號(hào)，憑證附后，請(qǐng)審核。
存在問題五：騰沖市婦幼保健與計(jì)劃生育服務(wù)中心收到騰沖市疾控中心無償調(diào)撥新冠肺炎疫情防控檢測(cè)物資2297949.06元未及時(shí)做帳務(wù)處理。
整改情況：騰沖市婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心已2021年11月1日根據(jù)衛(wèi)健局疫情資金購買固定資產(chǎn)調(diào)撥清單，醫(yī)院核對(duì)正確后，在單位會(huì)計(jì)賬中已入固定資產(chǎn)帳，憑證號(hào)為10月22號(hào)、10月23號(hào)、11月6號(hào)、11月7號(hào)。已經(jīng)對(duì)上述應(yīng)入未入固定資產(chǎn)作補(bǔ)記入賬處理，記賬憑證附后，請(qǐng)審核。
二 、下一步工作措施
騰沖市衛(wèi)生健康局將對(duì)此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行舉一反三，要求整個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行自檢自查和問題整改。在今后的工作中，一定加強(qiáng)對(duì)《預(yù)算法》《會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國稅收征收管理法》《云南省基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理實(shí)施細(xì)則》等各種法律及政策文件的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)決算相關(guān)規(guī)定，建立健全各項(xiàng)管理制度。加大對(duì)下屬單位在項(xiàng)目執(zhí)行、資產(chǎn)管理等方面的管理, 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)政策規(guī)定，合理安排資金，嚴(yán)格按照政策規(guī)定和程序使用資金，確保資金安全，充分發(fā)揮資金使用效益。還將加強(qiáng)對(duì)資金支出的管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，杜絕此類問題再次發(fā)生。
