| 索引號(hào) | 01526039-0/20241105-00008 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市教育體育局 |
| 公開(kāi)目錄 | 財(cái)政預(yù)決算 | 發(fā)布日期 | 2024-11-05 10:26:16 |
| 文號(hào) | 瀏覽量 |
監(jiān)督索引號(hào)53052200336003201000
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
二、支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購(gòu)支出情況
四、單位績(jī)效自評(píng)情況
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市特殊教育學(xué)校，是騰沖市唯一的一所正對(duì)殘疾兒童學(xué)校教育的特殊學(xué)校，也是學(xué)校教育的重要組成部分，充分體現(xiàn)了義務(wù)教育的全面性，也給了這些殘疾兒童一次重要的發(fā)展機(jī)會(huì)和改變?nèi)松缆返男孪Ｍ?/span>
（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.貫徹執(zhí)行國(guó)家的教育方針、政策，落實(shí)上級(jí)關(guān)于教育工作的法律、法規(guī)，擬定特殊教育發(fā)展規(guī)劃，并組織實(shí)施。
2.推進(jìn)特殊教育均衡發(fā)展和促進(jìn)教育公平，積極推動(dòng)特殊教育的兩端延伸。
3.監(jiān)督管理學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)的使用，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保安全。
4.組織教師參加各級(jí)各類培訓(xùn)，提高教師教書(shū)育人的本領(lǐng)。
5.促進(jìn)學(xué)特殊育發(fā)展，加強(qiáng)教育教學(xué)研究，提高保教質(zhì)量。
二、單位基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
騰沖市特殊教育學(xué)校共設(shè)置7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：校長(zhǎng)室、辦公室、教務(wù)室、總務(wù)室、政教室、財(cái)務(wù)室、黨政辦。
騰沖市特殊教育學(xué)校為基層預(yù)算單位，無(wú)下屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
騰沖市特殊教育學(xué)校為二級(jí)預(yù)算單位納入騰沖市教育體育局2023年度部門決算編報(bào)范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況
騰沖市特殊教育學(xué)校2023年末實(shí)有人員編制47人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制47人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員47人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員5人（離休0人，退休5人）。
年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支人員0人。年末學(xué)生251人。年末遺屬0人。
車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見(jiàn)附件）
騰沖市特殊教育學(xué)校2023年度無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，也無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出，故《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
騰沖市特殊教育學(xué)校2023年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出，故《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
騰沖市特殊教育學(xué)校2023年度收入合計(jì)9,675,455.49元。其中：財(cái)政撥款收入9,675,455.49元，占總收入的100.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計(jì)增加309,718.61元，增長(zhǎng)3.31%。其中：財(cái)政撥款收入增加309,718.61元，增長(zhǎng)3.31%；上級(jí)補(bǔ)助收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；事業(yè)收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；附屬單位上繳收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；其他收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。主要原因是：一是沒(méi)有發(fā)放年度績(jī)效，還有本年度退休1人,獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效年底部分沒(méi)有發(fā)放等原因使得基本支出較上年度減少391,838.86元，二是本年度我校獲得特教專項(xiàng)補(bǔ)助資金支持，加快了學(xué)校硬件設(shè)施建設(shè)進(jìn)度，使得項(xiàng)目資金支出較上年度增加701,557.47元。
二、支出決算情況說(shuō)明
騰沖市特殊教育學(xué)校2023年度支出合計(jì)9,769,959.51元。其中：基本支出6,933,582.61元，占總支出的70.97%；項(xiàng)目支出2,836,376.90元，占總支出的29.03%；上繳上級(jí)支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營(yíng)支出0.00元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加404,222.63元，增長(zhǎng)4.32%。其中：基本支出減少297,334.84元，下降4.11%；項(xiàng)目支出增加701,557.47元，增長(zhǎng)32.86%；上繳上級(jí)支出較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)支出較上年無(wú)增減變動(dòng)；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出較上年無(wú)增減變動(dòng)。主要原因?yàn)椋阂皇菦](méi)有發(fā)放年度績(jī)效，還有本年度退休1人,獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效年底部分沒(méi)有發(fā)放等原因使得基本支出較上年度減少391,838.86元，二是本年度我校獲得特教專項(xiàng)補(bǔ)助資金支持，加快了學(xué)校硬件設(shè)施建設(shè)進(jìn)度，使得項(xiàng)目資金支出較上年度增加701,557.47元，三是支出以前年度財(cái)政代管資金學(xué)生低保及公益性崗位人員工資94,504.02元。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障騰沖市特殊教育學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出6,933,582.61元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出6,665,009.59元，占基本支出的96.13％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)268,573.02元，占基本支出的3.87％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2023年度用于保障騰沖市特殊教育學(xué)校為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2,836,376.90元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出999,817.50元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況。
1.學(xué)前學(xué)生資助資金支出1,800.00元，主要用于資助學(xué)前家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生;
2.家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金支出209,437.50元，主要用于資助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生;
3.營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金支出137,603.62元，主要用于保障學(xué)生享受到營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資助;
4.特殊教育公用經(jīng)費(fèi)支出938,663.43元，主要用于保障特殊教育的正常運(yùn)行及發(fā)展,保障殘疾兒童少年享受到受教育的權(quán)利;
5.免費(fèi)教科書(shū)經(jīng)費(fèi)支出20,776.85元，用于采購(gòu)學(xué)生教科書(shū)；
6.2022年中央特殊教育補(bǔ)助資金支出240,000.00元，主要用于建設(shè)綜合樓周邊綠化、亮化、硬化工程；
7.公益性崗位人員工資支出28,500.00元，用于支付公益性崗位人員工資；
8.特殊學(xué)生生活補(bǔ)助支出248,000.00元，主要用于發(fā)放特殊學(xué)生生活補(bǔ)助；
9.義務(wù)教育課后延時(shí)服務(wù)支出11,778.00元，主要用于發(fā)放課后延時(shí)服務(wù)費(fèi)。
10.剩余項(xiàng)目資金999,817.5元因項(xiàng)目涉密，按保密規(guī)定不予公開(kāi)。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
騰沖市特殊教育學(xué)校2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出9,675,455.49元,占本年支出合計(jì)的99.03%。與上年相比增加309,718.61元，增長(zhǎng)3.31%,主要原因是：一是沒(méi)有發(fā)放年度績(jī)效，還有本年度退休1人,獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效年底部分沒(méi)有發(fā)放等原因使得基本支出較上年度減少391,838.86元，二是本年度我校獲得特教專項(xiàng)補(bǔ)助資金支持，加快了學(xué)校硬件設(shè)施建設(shè)進(jìn)度，使得項(xiàng)目資金支出較上年度增加701,557.47元。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
3.國(guó)防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
5.教育（類）支出8,440,577.23元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的87.24%。主要用于學(xué)前教育支出3,474.00元，小學(xué)教育支出108,250.00元，其中義教家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助支出108,250.00元,初中教育支出101,187.50元，其中義教家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助支出101,187.50元，特殊學(xué)校教育支出8,227,665.73元，其中：工資福利支出6,665,009.59元，商品和服務(wù)支出1,329,886.28元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助596,841.12元，其他資本性支出83,901.00元，資本性支出（基本建設(shè)）999,817.50元。
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出136,897.44元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.41%。主要用于支付教職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。
9.衛(wèi)生健康（類）支出98,163.32元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.01%。主要用于支付教職工醫(yī)療保險(xiǎn)。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
23.其他（類）支出999,817.50元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的10.34%。主要用于騰沖市特殊教育學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目工程；
24.債務(wù)還本（類）支出元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。（本單位無(wú)此事項(xiàng)）
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為2,178.00元，我單位用上級(jí)補(bǔ)助資金來(lái)支出“三公”經(jīng)費(fèi)，年初預(yù)算不包含上級(jí)補(bǔ)助資金。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為2,178.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的100.00%。具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算2,178.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元。其中：接待紅河特教教師到我校交流學(xué)習(xí)，支付接待餐費(fèi)2,178.00元。
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
騰沖市特殊教育學(xué)校2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，支出決算為2,178.00元。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為2,178.00元，純?cè)?,178.00元。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算是縣本級(jí)資金，沒(méi)有預(yù)算公務(wù)接待費(fèi)，所以我單位預(yù)算資金為0.00元，公務(wù)接待費(fèi)是上級(jí)補(bǔ)助資金支付的，沒(méi)有體現(xiàn)在年初預(yù)算中，導(dǎo)致預(yù)算與決算數(shù)相差較大。
2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年純?cè)?,178.00元。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；公務(wù)接待費(fèi)支出決算純?cè)?,178.00元。原因?yàn)樯夏甓葲](méi)有產(chǎn)生過(guò)公務(wù)接待費(fèi)用，本年度因接待紅河特教一行25人到我校交流學(xué)習(xí)，產(chǎn)生了一次接待餐費(fèi)，導(dǎo)致本年度公務(wù)接待較上年度純?cè)?,178.00元。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。我單位無(wú)因公出國(guó)（境）需求。
2.購(gòu)置車輛0輛。我單位無(wú)公務(wù)用車編制，未購(gòu)置公務(wù)用車。
3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次25人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待紅河特教教師到我校交流學(xué)習(xí)發(fā)生的接待支出。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
騰沖市特殊教育學(xué)校部門2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。主要原因是我單位屬于全額撥款的事業(yè)單位，無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，騰沖市特殊教育學(xué)校資產(chǎn)總額20,680,006.84元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)2,461,492.72元，固定資產(chǎn)17,775,695.62元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程442,817.50元，無(wú)形資產(chǎn)1.00元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加828,810.43元，其中固定資產(chǎn)增加2,285,677.72元,在建工程減少1,813,045.9元,預(yù)付賬款增加557,000.00元，其他應(yīng)收款金額減少199,618.8元，貨幣資金減少1,202.59元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）
三、政府采購(gòu)支出情況
2023年度，騰沖市特殊教育學(xué)校政府采購(gòu)支出總額40,195.00元，其中：政府采購(gòu)貨物支出40,195.00元；政府采購(gòu)工程支出0.00元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額37,555.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額18,075.00元。
四、單位績(jī)效自評(píng)情況
單位績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表。
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
騰沖市特殊教育學(xué)校無(wú)其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
(一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
(二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
(三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開(kāi)的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。
（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
監(jiān)督索引號(hào)53052200336003201111
