| 索引號 | 01526039-0/20241105-00010 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市教育體育局 |
| 公開目錄 | 財政預(yù)決算 | 發(fā)布日期 | 2024-11-05 10:31:23 |
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監(jiān)督索引號53052200336003301000
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、單位績效自評情況
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市第三幼兒園是一所一級三等幼兒園，經(jīng)濟(jì)來源為財政撥款，業(yè)務(wù)和宗旨為:“辦人民滿意的現(xiàn)代幼教示范幼兒園。”
（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.貫徹執(zhí)行國家的教育方針、政策，落實(shí)上級關(guān)于教育工作的法律、法規(guī)，擬定幼兒園教育發(fā)展規(guī)劃，并組織實(shí)施。
2.推進(jìn)學(xué)前教育均衡發(fā)展和促進(jìn)教育公平，全面實(shí)施幼兒保育和教育。
3.監(jiān)督管理本幼兒園教育經(jīng)費(fèi)的使用，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保安全。
4.組織教師參加各級各類培訓(xùn)，加強(qiáng)教育教學(xué)研究，提高保教質(zhì)量。
二、單位基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
騰沖市第三幼兒園共設(shè)置7個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：保教中心、綜合辦公室、德育安全處、總務(wù)處、小班級組、中班級組、大班級組。
騰沖市第三幼兒園為基層預(yù)算單位，無下屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
騰沖市第三幼兒園作為二級預(yù)算單位納入騰沖市教育體育局2023年度部門決算編報范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況
騰沖市第三幼兒園2023年末實(shí)有人員編制12人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制12人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員12人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。
年末其他人員77人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員77人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。
車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
騰沖市第三幼兒園2023年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，無政府性基金預(yù)算財政撥款支出，故《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
騰沖市第三幼兒園2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市第三幼兒園2023年度收入合計4,623,758.11元。其中：財政撥款收入4,623,719.01元，占總收入的100.00%；上級補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入39.10元，約占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計減少82,906.21元，下降1.76%。其中：財政撥款收入減少82,928.94元，下降1.76%；上級補(bǔ)助收入較上年無變化；事業(yè)收入較上年無變化；經(jīng)營收入較上年無變化；附屬單位上繳收入較上年無變化；其他收入增加22.73元，增長138.85%。主要原因是：一是2023年調(diào)增薪級工資（每年一次晉級）、調(diào)增艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，2023年起單位編制外長期聘用人員工資通過其他工資福利支出核算，導(dǎo)致我單位今年收到財政撥款的人員經(jīng)費(fèi)較上年增加1,640,219.72元。二是我單位根據(jù)政府過緊日子的要求，2023年壓減財政撥款的日常公用經(jīng)費(fèi)1,097,298.66元。三是我單位今年沒有東升園區(qū)維修改造和辦公設(shè)備購置項(xiàng)目款，導(dǎo)致我單位今年收到財政撥款的項(xiàng)目收入較上年減少625,850.00元。四是稅務(wù)局返的單位代扣個人所得稅手續(xù)費(fèi)增加，導(dǎo)致我單位2023年收到的其他收入較上年增加22.73元。
二、支出決算情況說明
騰沖市第三幼兒園2023年度支出合計4,623,719.01元。其中：基本支出4,540,569.01元，占總支出的98.20%；項(xiàng)目支出83,150.00元，占總支出的1.80%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少82,928.94元，下降1.76%。其中：基本支出增加542,921.06元，增長13.58%；項(xiàng)目支出減少625,850.00元,下降88.27%；上繳上級支出較上年無變化；經(jīng)營支出較上年無變化；對附屬單位補(bǔ)助支出較上年無變化。主要原因是：一是基本支出較上年增加542,921.06元，主要為2023年調(diào)增薪級工資（每年一次晉級）、調(diào)增艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，2023年起單位編制外長期聘用人員工資通過其他工資福利支出核算，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)支出較上年增加1,640,219.72元；我單位根據(jù)政府過緊日子的要求，2023年壓減日常公用經(jīng)費(fèi)1,097,298.66元。二是項(xiàng)目收入較上年減少625,850.00元，主要為我單位今年沒有東升園區(qū)維修改造和東升園區(qū)辦公設(shè)備購置項(xiàng)目款，項(xiàng)目支出較上年減少625,850.00元。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障騰沖市第三幼兒園單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出4,540,569.01元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出3,237,177.79元，占基本支出的71.29％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)1,303,391.22元，占基本支出的28.71％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2023年度用于保障騰沖市第三幼兒園單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出83,205.47元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況如下：
1.騰財教〔2023〕97號學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金18,000.00元，主要用于學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助。
2.騰財預(yù)〔2023〕45號財政代管資金55.47元，為稅務(wù)局返的單位代扣個人所得稅手續(xù)費(fèi)，用于單位日常公用經(jīng)費(fèi)。單位資金不需做項(xiàng)目支出績效自評表。
3.騰財教〔2023〕66號辦公設(shè)備購置補(bǔ)助資金65,150.00元，主要用于購買幼兒玩具設(shè)備。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市第三幼兒園2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出4,623,719.01元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比減少82,928.94元，下降1.76%,主要原因是：一是基本支出較上年增加542,921.06元，主要為2023年調(diào)增薪級工資（每年一次晉級）、調(diào)增艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，2023年起單位編制外長期聘用人員工資通過其他工資福利支出核算，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)支出較上年增加1,640,219.72元；我單位根據(jù)政府過緊日子的要求，2023年壓減日常公用經(jīng)費(fèi)1,097,298.66元。二是項(xiàng)目收入較上年減少625,850.00元，主要為我單位今年沒有東升園區(qū)維修改造和東升園區(qū)辦公設(shè)備購置項(xiàng)目款，項(xiàng)目支出較上年減少625,850.00元。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
5.教育（類）支出4,572,245.65元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的98.89%。主要用于：工資福利支出3,185,704.43元、商品和服務(wù)支出1,303,391.22元、對個人和家庭的補(bǔ)助18,000.00元、資本性支出65,150.00元；
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
8.社會保障和就業(yè)（類）支出28,284.80元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.61%。主要用于：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出28,284.80元；
9.衛(wèi)生健康（類）支出23,188.56元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.50%。主要用于：事業(yè)單位醫(yī)療15,832.30元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助7,002.72元、其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出353.54元；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)；
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。本單位無此事項(xiàng)。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為2,000.00元，決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為2,000.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：
(一)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
騰沖市第三幼兒園2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為2,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為2,000.00元，決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：
1.2023年因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預(yù)算無增減變動。原因是我單位因公出國（境）費(fèi)支出年初未安排預(yù)算，本年也無相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
2.2023年公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0.00元，支出決算數(shù)為0.00元，與年初預(yù)算無增減變動。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算為0.00 元，年初未安排預(yù)算，原因是我單位未購置公務(wù)用車，未發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，年初未安排預(yù)算。支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：我單位未購置公務(wù)用車，未發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)。
3.2023年公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為2,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。原因一是我單位建立健全了公務(wù)接待厲行節(jié)約反對浪費(fèi)工作長效機(jī)制，從嚴(yán)控制公務(wù)活動范圍和標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格支出報銷審核，不得報銷任何超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)以及與相關(guān)公務(wù)活動無關(guān)的費(fèi)用，嚴(yán)格監(jiān)督問責(zé)；二是認(rèn)真貫徹落實(shí)“過緊日子”和厲行節(jié)約各項(xiàng)政策要求，進(jìn)一步壓縮公務(wù)接待支出；三是以實(shí)際行動遏制“舌尖上的浪費(fèi)”，所有上級部門及外單位人員到校交流檢查工作都按要求交納伙食費(fèi)，在學(xué)校食堂就餐，未產(chǎn)生其他公務(wù)接待費(fèi)用。
2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)較上年無增減變動。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算較上年無增減變動；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算較上年無增減變動；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算較上年無增減變動；公務(wù)接待費(fèi)支出決算較上年無增減變動。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算較上年無增減變動的主要原因是：
1.2023年因公出國(境) 費(fèi)支出支出決算為0.00元，較上年無增減變動。原因是本年我單位無因公出國(境)相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
2.2023年公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0.00元，較上年支出無增減變動。其中:公務(wù)用購置費(fèi)決算支出0.00元，較上年無增減變動，原因是我單位本年未購置公務(wù)用車，無相關(guān)費(fèi)用發(fā)生；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，較上年無增減變動，原因是我單位無公務(wù)用車編制，未購置公務(wù)用車，本年無相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
3.2023年公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00元，較上年無增減變動，主要原因一是我單位建立健全了公務(wù)接待厲行節(jié)約反對浪費(fèi)工作長效機(jī)制，從嚴(yán)控制公務(wù)活動范圍和標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格支出報銷審核，不得報銷任何超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)以及與相關(guān)公務(wù)活動無關(guān)的費(fèi)用，嚴(yán)格監(jiān)督問責(zé)；二是認(rèn)真貫徹落實(shí)“過緊日子”和厲行節(jié)約各項(xiàng)政策要求，進(jìn)一步壓縮公務(wù)接待支出；三是以實(shí)際行動遏制“舌尖上的浪費(fèi)”，所有上級部門及外單位人員到校交流檢查工作都按要求交納伙食費(fèi)，在學(xué)校食堂就餐，未產(chǎn)生公務(wù)接待費(fèi)相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生。
(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。本年受經(jīng)濟(jì)下行和疫情影響，沒有安排因公出國（境）任務(wù)。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
騰沖市第三幼兒園2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00元，較上年無變化，主要原因是：騰沖市第三幼兒園屬于全額撥款的事業(yè)單位，不涉及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，騰沖市第三幼兒園資產(chǎn)總額1,557,787.37元，其中，流動資產(chǎn)165,107.46元，固定資產(chǎn)1,392,679.91元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加204,881.90元，其中流動資產(chǎn)增加153,198.92元，固定資產(chǎn)增加51,682.98元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；無償調(diào)撥資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2023年度，騰沖市第三幼兒園政府采購支出總額7,650.00元，其中：政府采購貨物支出7,650.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額7,650.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額7,650.00元。
四、單位績效自評情況
單位績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
騰沖市第三幼兒園無其他重要事項(xiàng)情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財政撥款部分。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
監(jiān)督索引號53052200336003301111
