| 索引號 | 01526039-0/20241106-00003 | 發(fā)布機構 | 騰沖市教育體育局 |
| 公開目錄 | 財政預決算 | 發(fā)布日期 | 2024-11-06 15:54:42 |
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監(jiān)督索引號53052200336002301000
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表
十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、單位績效自評情況
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
1.貫徹執(zhí)行國家的教育方針、政策。堅持依法治教、依法治學，貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度。
2.統(tǒng)籌管理教育經(jīng)費，指導、監(jiān)測全鄉(xiāng)教育經(jīng)費使用情況。
3.指導各學校做好德育、體育、衛(wèi)生、藝術教育及國防教育工作。
4.主管全鄉(xiāng)教師工作，組織全鄉(xiāng)各類學校教師進行學歷提高教育、履職、晉級培訓、新教師培訓、骨干教師培訓等繼續(xù)教育工作。
5.負責貫徹執(zhí)行國家教學大綱；負責教育思想、教學方法的科學探索和改革研究工作；負責中小學各學科教學研究，進行教學質量分析，不斷提高教育教學質量。
（二）2023年度重點工作任務概述
1.實施中小學義務教育，擔當時代使命，抓實基層黨建，引領全鄉(xiāng)教育發(fā)展，加強理論學習，筑牢思想根基，強化作風建設，踐行初心使命，汲取經(jīng)驗力量；
2.筑牢經(jīng)費保障，實施中小學營養(yǎng)改善計劃；落實中小學寄宿生補助政策；落實義務教育經(jīng)費保障機制。加強教師隊伍建設，推進教育教學改革；
3.改善辦學條件，夯實就學保障，抓實校園安全，夯實育人環(huán)境，抓實精準扶貧，夯實就學保障。
4.認真開展會計核算工作，會計科目使用力求規(guī)范；會計檔案資料及時歸檔；規(guī)范管理財務印鑒、財政票據(jù)、現(xiàn)金、銀行賬戶。
二、單位基本情況
（一）機構設置情況
騰沖市騰越中心學校共設置5個內(nèi)設機構，包括：黨委辦公室、行政辦公室、德育安全處、教務科研處、總務項目處。
騰沖市騰越中心學校為基層預算單位，無下屬單位。
（二）決算單位構成
騰沖市騰越中心學校作為二級預算單位納入騰沖市教育體育局部門2023年度部門決算編報范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市騰越中心學校2023年末實有人員編制607人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制607人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員732人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員680人（離休0人，退休680人）。
年末其他人員44人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員44人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生11,250人。年末遺屬54人。
車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
騰沖市騰越中心學校2023年無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，也無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出，故《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市騰越中心學校2023年度收入合計177,213,517.08元。其中：財政撥款收入177,206,877.41元，占總收入的99.99%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入6,639.67元，約占總收入的0.01%。與上年相比，收入合計增加39,819,722.27元，增長28.98%。其中：財政撥款收入增加39,813,082.60元，增長28.98%；上級補助收入0.00元,較上年無增減變動；事業(yè)收入0.00元,較上年無增減變動；經(jīng)營收入0.00元,較上年無增減變動；附屬單位上繳收入0.00元,較上年無增減變動；其他收入純增6,639.67元。主要原因：一是2023年我單位增加事業(yè)人員30人，其中：新招錄人員22人，10月從全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調入35人，2023年退休25人，10月調出2人，導致本單今年收到財政撥款的人員經(jīng)費增加743,568.23元；二是增加義務教育課后服務省級資金1,547,728.17元；三是2023年退休教師病故人24人較上年增加15人，喪葬費、撫恤費標準提高導致事業(yè)單位退休人員死亡一次性撫恤費、喪葬費審批補助資金增加3,627,151.20元；四是因工作重心轉變，我單位2023年增加改善辦學條件項目，導致財政撥款項目收入較上年增加33,854,635.00元：五是體育彩票公益補助資金增加40,000.00元；六是稅務局返個稅手續(xù)費增加其他收入6,639.67元。
二、支出決算情況說明
騰沖市騰越中心學校2023年度支出合計177,606,877.41元。其中：基本支出120,534,343.48元，占總支出的67.87%；項目支出57,072,533.93元，占總支出的32.13%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加40,213,082.60元，增長29.27%。其中：基本支出增加2,033,456.64元，增長1.72%；項目支出增加38,179,625.96元，增長202.08%；上繳上級支出0.00元,較上年無增減變動；經(jīng)營支出0.00元,較上年無增減變動；對附屬單位補助支出0.00元,較上年無增減變動。主要原因：一是2023年我單位增加事業(yè)人員30人，其中：新招錄人員22人，10月從全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調入35人，2023年退休25人，10月調出2人，導致本單今年收到財政撥款的人員經(jīng)費支出增加2,033,456.64元；二是支出義務教育課后服務省級資金增加1,547,728.17元；三是2023年退休教師病故人24人較上年增加15人，喪葬費、撫恤費標準提高導致事業(yè)單位退休人員死亡一次性撫恤費、喪葬費審批補助資金支出增加3,627,151.20元；四是因工作重心轉變，我單位2023年四完小項目、五完小項目、六完小項目資金支出增加32,964,746.59元；五是體育彩票公益補助資金支出40,000.00元。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障騰沖市騰越中心學校正常運轉的日常支出120,534,343.48元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出116,807,899.34元，占基本支出的96.91％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費3,726,444.14元，占基本支出的3.09％。
（二）項目支出情況
2023年度用于保障騰沖市騰越中心學校為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出57,072,533.93元。其中：基本建設類項目支出400,000.00元。具體項目開支及開展工作情況如下：
1.義務教育專項公用經(jīng)費支出6,286,679.28元。其中，騰財教〔2023〕16號支出公用經(jīng)費4,927,037.90元；騰財教〔2023〕38號支出公用經(jīng)費848,050.08元；騰財教〔2023〕17號支出特殊教育公用經(jīng)費85,655.00元；騰財教〔2023〕73號支出100人以下校點補充公用經(jīng)費27,386.79元；騰財教〔2023〕74號支出公用經(jīng)費398,549.51元。主要用于鞏固農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制，保障正常教學活動的開展和維持學校正常運轉。
2.營養(yǎng)改善計劃專項經(jīng)費支出 7,142,408.28元。其中：騰財教〔2023〕81號支出生活補助4,882,471.42元，騰財教〔2023〕41號學生營養(yǎng)改善計劃補助資金2,259,936.86元。主要用于對農(nóng)村義務教育學生提供生活補助，減輕農(nóng)村學生家庭經(jīng)濟負擔，改善農(nóng)村學生營養(yǎng)結構。
3.家庭經(jīng)濟困難學生（兒童）補助專項經(jīng)費支出687,650.00元。其中，騰財教〔2023〕98號支出學前教育家庭經(jīng)濟困難學生生活補助支出107,400.00元；
4.騰財教〔2023〕89號支出義務教育家庭經(jīng)濟困難學生生活補助支出580,250.00元。主要用于對城鄉(xiāng)義務教育（學前教育）家庭經(jīng)濟困難學生提供生活補助，幫助家庭經(jīng)濟困難學生順利就學，提升義務教育鞏固率。
5. 騰財教〔2023〕106號義務教育課后服務省級資金支出1，547,728.17元，主要用于對義務教育階段學生課后作業(yè)輔導等工作。
6.改善辦學條件補助資金支出35,660,000.00元。其中：騰財教〔2021〕98號義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升中央補助資金400,000.00元；騰財教〔2023〕77號第二批城鄉(xiāng)義務教育校舍改造補助資金500,000.00元；騰財教〔2022〕65號2022年義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補助資金250,000.00元；騰財教〔2023〕19號城鄉(xiāng)義務教育校舍改造補助資金2,810,000.00元；騰財教〔2023〕25號城鄉(xiāng)義務教育校舍改造補助省級資金100,000.00元；騰財教〔2023〕19號城鄉(xiāng)義務教育校舍改造補助資金300,000.00元；騰財預〔2023〕613號五完小、六完小項目建設補助資金10,000,000.00元；騰財建〔2023〕9號西源街道五完小、六完小工程項目資金21,300,000.00元。主要用于改善教育學校辦學條件，優(yōu)化教育教學環(huán)境。
7. 騰財社〔2023〕9號公益性崗位補貼補助資金支出173,250.00元；
8.騰財社〔2023〕95號就業(yè)見習補貼補助資金支出162,000.00元，主要用于見習人員、公益性崗位人員補助，促進就業(yè)。
9.騰財預〔2023〕708號事業(yè)單位退休人員死亡一次性撫恤費、喪葬費審批補助資金支出5,355,465.20元，主要用于退休、在職教師病故喪葬費、撫恤費。
10.騰財預〔2023〕219號體育彩票公益補助資金支出40,000.00元，主要用于四完小圍棋教師維修改造。
11.騰財預〔2023〕496號遺屬補助經(jīng)費補助資金支出17,353.00元，主要用于遺屬人員生活補助。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市騰越中心學校2023年度一般公共預算財政撥款支出177,566,877.41元,占本年支出合計的99.98%。與上年相比增加40,173,082.60元，增長29.24%,主要原因：一是2023年我單位增加事業(yè)人員30人，其中：新招錄人員22人，10月從全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)調入35人，2023年退休25人，10月調出2人，導致本單今年收到財政撥款的人員經(jīng)費支出增加2,033,456.64元；二是支出義務教育課后服務省級資金增加1,547,728.17元；三是2023年退休教師病故人24人較上年增加15人，喪葬費、撫恤費標準提高導致事業(yè)單位退休人員死亡一次性撫恤費、喪葬費審批補助資金支出增加3,627,151.20元；四是因工作重心轉變，我單位2023年四完小項目、五完小項目、六完小項目資金支出增加32,964,746.59元。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
5.教育（類）支出146,189,076.28元，占一般公共預算財政撥款總支出的82.33%。主要用于保障騰沖市騰越中心學校單位機構正常運轉的日常支出117,964,610.55元，義務教育專項公用經(jīng)費支出6,286,679.28元，營養(yǎng)改善計劃專項經(jīng)費支出7,142,408.28元，家庭經(jīng)濟困難學生（兒童）補助專項經(jīng)費支出687,650.00元，義務教育課后服務省級資金支出1，547,728.17元，改善辦學條件補助資金支出12,560,000.00元。
6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出8,171,438.80元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.60%。主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出2,737,973.6元，死亡撫恤支出5,355,465.20元，就業(yè)見習補貼78,000.00元。
9.衛(wèi)生健康（類）支出1,906,362.33元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.07%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療支出1,153,345.64元，公務員醫(yī)療補助支出730,000.64元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出23,016.05元。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
23.其他（類）支出21,300,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的12.00%。主要用于西源街道五完小、六完小學校建設。
24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。本單位不涉及此事項。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為23,750.00元，決算為5,046.00元，完成年初預算的21.25%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，年初未安排預算；公務用車購置費支出決算為0.00元，年初未安排預算；公務用車運行維護費支出年初預算為23,750.00元，決算為5,046.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的100.00%，完成年初預算的21.25%；公務接待費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，年初未安排預算，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：
(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
騰沖市騰越中心學校2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為23,750.00元，支出決算為5,046.00元，完成年初預算的21.25%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，年初未安排預算；公務用車購置費支出決算為0.00元，年初未安排預算；公務用車運行維護費支出年初預算為23,750.00元，決算為5,046.00元，完成年初預算的21.25%；公務接待費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，較年初預算無增減變動。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是我單位認真執(zhí)行預算管理，嚴格落實公務接待要求，有效控制“三公”經(jīng)費支出。
1.2023年因公出國（境）費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，較年初預算無增減變動。原因是2023年我單位因公出國（境）費支出年初未安排預算，本年也無相關業(yè)務發(fā)生。
2.2023年公務用車購置及運行費支出預算為23,750.00元，支出決算數(shù)為5,046.00元，完成預算的21.25%。其中：公務用車購置費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，與年初預算無增減變動，本年未購置公務用車，與年初預算無增減變動；公務用車運行維護費支出年初預算數(shù)為23,750.00元，支出決算數(shù)為5,046.00元，完成預算的21.25%。支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因：我單位繼續(xù)加強公務用車管理，要求公務用車運行維護費有所節(jié)約。
3.2023年公務接待經(jīng)費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，較年初預算無增減變動。主要原因：本著厲行節(jié)約反對浪費的原則，我單位公務接待全部為食堂就餐加菜收取伙食費。
2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年純增加5,046.00元，增長100%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算增加5,046.00元，增長100%；公務接待費支出決算增加0.00元，較上年無增減變動。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是按項目具體分析如下：
1.2023年因公出國（境）費支出支出決算為0.00元，較上年支出無增減變動。原因是2023年我單位無因公出國（境）相關業(yè)務發(fā)生。
2.2023年公務用車購置及運行費支出決算5,046.00元，較上年純增5,046.00元。其中:公務用購置費決算支出0.00元，與上年持平，原因是我單位本年未購置公務用車，無相關費用發(fā)生；公務用車運行維護費支出決算為5,046.00元，較上年純增5,046.00元。公務用車運行經(jīng)費支出增長的原因：使用公務用車頻率增加，車輛使用年限較長，燃料費、維修維護費用增加導致。
3.2023年公務接待支出決算0.00元，較上年無增減變動，主要原因是：本著厲行節(jié)約反對浪費的原則，我單位公務接待全部為食堂就餐加菜收取伙食費。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。2023年我單位無因公出國（境）相關業(yè)務發(fā)生。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于主要用于我單位日常工作及項目開展所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.安排國內(nèi)公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
騰沖市騰越中心學校2023年機關運行經(jīng)費支出0.00元，較上年無增減變動。主要原因是我單位屬于全額撥款的事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，騰沖市騰越中心學校資產(chǎn)總額220,767,175.41元，其中，流動資產(chǎn)56,353,349.90元，固定資產(chǎn)92,678,270.06元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程64,696,426.1元，無形資產(chǎn)50.00元（凈值），其他資產(chǎn)（保障性住房凈值）7,039,079.35元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加49,048,794.44元，其中固定資產(chǎn)凈值增加17,744,726.9元。處置房屋建筑物7032.40平方米，賬面原值3899834.21元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)兄弟打印機1臺，賬面原值1602.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2023年度，騰沖市騰越中心學校政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元。
四、單位績效自評情況
單位績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
騰沖市騰越中心學校無其他重要事項情況說明。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關經(jīng)費，不含非財政撥款部分。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。
財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經(jīng)營預算財政撥款。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。
基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
監(jiān)督索引號53052200336002301111
