| 索引號 | 01526016-3-04_H/2016-0825002 | 發(fā)布機構(gòu) | 騰沖市審計局 |
| 公開目錄 | 財政預(yù)決算 | 發(fā)布日期 | 2016-08-25 09:46:02 |
| 文號 | 瀏覽量 |
騰沖市審計局2015年度部門決算
第一部分 騰沖市審計局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2015年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
第三部門 2015年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 騰沖市審計局概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市審計局是市人民政府的組成部門，負(fù)責(zé)全市的審計工作。主要職責(zé)為：
一是貫徹執(zhí)行國家審計工作的法律、法規(guī)和方針、政策；組織領(lǐng)導(dǎo)全市的審計工作，確定審計工作重點，制定審計工作計劃及規(guī)章制度。
二是向市政府、保山市審計局報告并向市政府有關(guān)部門通報審計情況，提出宏觀管理措施的建議。
三是依據(jù)《中華人民共和國審計法》，直接進(jìn)行下列審計：1. 對本級各部門（含直屬單位）和下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支情況，進(jìn)行審計監(jiān)督； 2. 對國家的事業(yè)組織和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支，進(jìn)行審計監(jiān)督；3. 對國有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益，進(jìn)行審計監(jiān)督；4. 對政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，進(jìn)行審計監(jiān)督；5. 對本級各部門管理和社會團(tuán)體受政府委托管理的社會保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會捐贈基金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支，進(jìn)行審計監(jiān)督；6.對國際組織和外國政府援助、贈款、貸款項目的財務(wù)收支，進(jìn)行審計監(jiān)督；7. 對國家機關(guān)和依法屬于審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，進(jìn)行審計監(jiān)督；8. 對與國家財政收支有關(guān)的特定事項，向有關(guān)地方、部門、單位進(jìn)行專項審計調(diào)查。
四是向市政府提交本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；受市政府委托向市人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支的審計工作報告。
五是對本級各部門貫徹執(zhí)行國家重大政策情況進(jìn)行跟蹤審計。
六是組織實施對內(nèi)部審計的指導(dǎo)與監(jiān)督，監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務(wù)質(zhì)量，組織審計專業(yè)培訓(xùn)。
七是承辦市政府交辦的其它審計事項。
（二）2015年度重點工作任務(wù)介紹
（一）項目審計有序推進(jìn)
2015年，共完成58個項目的審計任務(wù)，占年初任務(wù)數(shù)32個的181%，查出違規(guī)金額52.51萬元，管理不規(guī)范金額93753萬元，調(diào)賬處理30263萬元；核減投資額2694萬元，提交工作報告52篇，審計信息18期，其中被批示采用10篇，移送相關(guān)部門線索10起。
（二）精神文明建設(shè)成效明顯
開展社會主義核心價值觀學(xué)習(xí)和道德講堂教育實踐活動，2015年通過第十四批省級文明單位考評；2015年法治知識競賽獲一等獎；建黨94周年黨建知識競賽獲二等獎；云南省第十屆紅土地之歌演講大賽騰沖組一等獎、保山市三等獎。以上榮譽的相繼取得，凝聚了人心，提升了審計形象，彰顯了審計人精神面貌。
（三）黨風(fēng)廉政建設(shè)扎實到位
1. 落實責(zé)任，狠抓重點。一是進(jìn)一步健全黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任。落實“一崗雙責(zé)”，將黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計工作一起部署、一起落實、一起檢查、一起考核。做到一級抓一級，層層抓落實。重點加強對審計的事前、事中和事后的檢查與監(jiān)督，增強了審計干部依法審計、文明審計、廉政審計的意識。二是以“三嚴(yán)三實，忠誠干凈擔(dān)當(dāng)”教育為契機，自覺執(zhí)行民主集中制，向紀(jì)委報告?zhèn)€人有關(guān)重大事項、述職述廉，認(rèn)真開展清理規(guī)范津補貼、治理“小金庫”、公款出國旅游及清查“收受紅包”等專項治理工作。
2. 著力推進(jìn)陽光政府建設(shè)，不斷加強黨務(wù)、政務(wù)公開。一是決策工作民主化。凡重大事項均提交局班子會研究決定。決定做出后在政務(wù)公開欄予以公布，如對單位大額資金的支付均實行集體研究制度。二是政務(wù)工作透明化。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購，財務(wù)、車輛維修、招待費等定期公開，嚴(yán)格控制接待費用，實行招待審批制度，核定接待標(biāo)準(zhǔn)，控制陪客人數(shù)；對干部的評先評優(yōu)及時進(jìn)行公示。三是審計工作公開化。處理處罰召開審務(wù)會研究決定；處理處罰結(jié)果公開，公開透明，自覺接受群眾監(jiān)督和社會的監(jiān)督。
（四）依法審計，審計專業(yè)化水平明顯提高
法治意識進(jìn)一步提高，嚴(yán)格遵守審計程序，規(guī)范審計執(zhí)法，執(zhí)法、用法水平提高。
1．“人、法、技”建設(shè)取得新的成效。一是加強了審計師考試力度，審計專業(yè)化不斷加強；二是推行計算機輔助審計，提高工作效率，加大現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)的推廣力度，簽訂了安全保密協(xié)議書，充分發(fā)揮計算機輔助審計和在線監(jiān)控的作用。三是加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，4月份派出10名干部南京審計學(xué)院參加審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)提高人員業(yè)務(wù)水平。同時，派出人員參與昆明特派辦對貴州高速公路審計，繼續(xù)開展好“以審代訓(xùn)”工作。
2. 持續(xù)推行審計業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度。執(zhí)行好主審、審計組、法制、分管領(lǐng)導(dǎo)對業(yè)務(wù)質(zhì)量的復(fù)核把關(guān)，涉及決定問題，由審務(wù)會集體表決通過，積極推行優(yōu)秀審計項目的評選活動，促進(jìn)審計質(zhì)量的全面提升。
（五）掛包幫活動出實招
年初我局掛鉤騰越鎮(zhèn)秀峰社區(qū)、芒棒鎮(zhèn)趙營社區(qū)、紅豆樹社區(qū)、芒棒社區(qū)，為確保掛鉤各項工作穩(wěn)步推進(jìn)，在資金困難前提下，對每個村補助1萬元經(jīng)費，力所能及地幫助社區(qū)解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題，同時，還為芒棒紅豆樹社區(qū)配置了5臺電腦，幫助社區(qū)改善了辦公條件，對趙營社區(qū)紅花油茶樣板林進(jìn)行了補植補造，積極開展“愛心圓夢大學(xué)”活動，以實際行動支持掛鉤村的困難學(xué)生圓夢大學(xué)。9月根據(jù)工作調(diào)整，我局掛包幫被調(diào)整到清水鄉(xiāng)三家村和荊陳村，目前，根據(jù)市委統(tǒng)一安排部署，已出臺我局相關(guān)掛包幫方案，完成第一階段的摸底調(diào)查，補助各村1萬元工作經(jīng)費，相關(guān)工作正有序推進(jìn)。
（六）專題教育活動取得實效
“三嚴(yán)三實”專題教育啟動以來，一是加強領(lǐng)導(dǎo)，成立了專題教育活動領(lǐng)導(dǎo)小組。二是明確工作職責(zé)。對教育實踐活動辦公室主要日常工作，進(jìn)行了明確。三是制定方案，明確了指導(dǎo)思想、基本原則、范圍對象和方法步驟。四是強化學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識。五是堅持統(tǒng)籌兼顧，兩不誤兩促進(jìn)。活動的開展，一是黨性修養(yǎng)和宗旨意識進(jìn)一步增強。二是全體黨員干部精神風(fēng)貌和工作作風(fēng)進(jìn)一步提高。（1）是進(jìn)一步提振了精神風(fēng)貌。（2）是工作作風(fēng)明顯改進(jìn)。（3）是干群關(guān)系更加融洽。（4）是各項能力得到進(jìn)一步提高。（5）是用制度規(guī)范權(quán)力運行長效機制初步建立。2015年度重點工作任務(wù)介紹。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構(gòu)成
納入騰沖市審計局2015年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個（內(nèi)設(shè)8個股室），參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個（騰沖市政府投資評估和村級財務(wù)審計中心）。
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
騰沖市審計局2015年度末實有人員編制30人。其中：行政編制25人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制5人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員23人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員5人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
離退休人員6人。其中：離休0人，退休6人。
實有車輛編制3輛，在編實有車輛3輛。
第二部分 2015年度部門決算表
（詳見附件）
第三部門 2015年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
騰沖市審計局2015年度收入合計365.26萬元。其中：財政撥款收入365.26萬元，占總收入的100%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。與上年對比財政撥款收入增28.17萬元，主要原因一是國家調(diào)整基本工資及推行養(yǎng)老保險改革；二是審計業(yè)務(wù)增加，相關(guān)審計業(yè)務(wù)費增加；三是上年有結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余14.64萬元，本年無結(jié)余。
二、支出決算情況說明
騰沖市審計局2015年度支出合計365.26萬元。其中：基本支出330.26萬元，占總支出的90.42％；項目支出35萬元，占總支出的9.58％；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0％。與上年對比支出增28.17萬元,主要原因一是機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革、工資調(diào)整增加了人員經(jīng)費；二是審計業(yè)務(wù)增加而增加了審計業(yè)務(wù)費。
（一）基本支出情況
2015年度用于保障騰沖市審計局、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出330.26萬元。與上年對比減6.10%,主要原因是上年審計專項業(yè)務(wù)經(jīng)費在基本支出中列支，未單獨列支。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的47.54％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的34.84％，對個人及家庭的補助占基本支出17.62%。
（二）項目支出情況
2015年度用于保障騰沖市審計局、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出35萬元。與上年對比增100%, 主要原因分析是上年審計項目經(jīng)費在基本支出中反映。具體項目開支是用于支付審計外勤經(jīng)費35萬元。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
騰沖市2015年度一般公共預(yù)算財政撥款支出365.26萬元,占本年支出合計的100%。與上年對比增3.85%,主要原因一是機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革工資調(diào)整增加了人員經(jīng)費；二是審計業(yè)務(wù)增加而增加了審計業(yè)務(wù)費。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出339.93萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的93.07%。主要用于工資福利157萬元；商品和服務(wù)支出111.53萬元；對個人和家庭的補助32.90萬元；其他資本性支出3.50萬元；項目支出35萬元。
2.社會保障和就業(yè)（類）支出25.32萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的6.93%。主要用于對個人和家庭的補助退休費25.32萬元；
四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況
騰沖市審計局年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為13.45萬元，支出決算為23.64萬元，完成預(yù)算的175.76%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為8.41萬元，完成預(yù)算的93.46%；公務(wù)接待費支出決算為15.23萬元，完成預(yù)算的3.42倍。2015年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因，隨著經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展，單位之間橫向和縱向?qū)W習(xí)、上級檢查等增加。
2015年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比2014年減少2.93萬元，下降11.03%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0萬元，增長/下降0%。；公務(wù)用車購置及運行費支出決算減少1.30萬元，下降13.35%。；公務(wù)接待費支出決算減少1.64萬元，下降9.70%。2015年度“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因合理開支經(jīng)費，踐行厲行節(jié)約制度。
(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體體情況
2015年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出8.41萬元，占35.58%；公務(wù)接待費支出15.23萬元，占64.42%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0萬元。全年安排0（相關(guān)單位）因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2. 公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出8.41萬元。
公務(wù)用車購置支出0萬元。
公務(wù)用車運行支出8.41萬元。主要用于審計（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2015年度，騰沖市審計局（相關(guān)單位）開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為3輛。
3.公務(wù)接待費支出15.23萬元。其中：
外賓接待支出0萬元。主要用于審計（相關(guān)工作范圍）發(fā)生的外賓接待支出。騰沖市審計局2015年共接待國內(nèi)來訪團(tuán)組0個，來賓0人次。
其他國內(nèi)公務(wù)接待支出15.23萬元。主要用于開展審計（相關(guān)工作范圍）發(fā)生的接待支出。騰沖市審計局2015年共接待國（境）外來訪團(tuán)組0個，來訪外賓0人次。
五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
騰沖市審計局2015年機關(guān)運行經(jīng)費支出115.04萬元，與上年對比減30.41%,主要原因合理開支經(jīng)費，踐行厲行節(jié)約制度。
部門機關(guān)運行經(jīng)費主要用于商品和服務(wù)支出111.53萬元；其他資本性支出3.51萬元。
（二）其他重要事項情況說明
……。（政府采購決算、績效管理信息、國有資產(chǎn)占有使用情況以及情況說明里沒有介紹，但單位認(rèn)為需要說明的情況在此說明。）
（三）相關(guān)口徑說明
1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
2．機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。
3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第四部分 名詞解釋
情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說明解釋。
附件【2015年度部門決算表.xls】
