| 索引號(hào) | 01526016-3-04_A/2017-0825001 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市審計(jì)局 |
| 公開(kāi)目錄 | 財(cái)政預(yù)決算 | 發(fā)布日期 | 2017-08-25 16:06:32 |
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騰沖市審計(jì)局2016年度部門(mén)決算
第一部分 騰沖市審計(jì)局概況
一、主要職能
二、部門(mén)基本情況
第二部分 2016年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、財(cái)政專(zhuān)戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2016年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
二、支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 騰沖市審計(jì)局概況
一、主要職能
（一）主要職能
騰沖市審計(jì)局是市人民政府的組成部門(mén)，負(fù)責(zé)全市的審計(jì)工作。主要職責(zé)為：
一是貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)工作的法律、法規(guī)和方針、政策；組織領(lǐng)導(dǎo)全市的審計(jì)工作，確定審計(jì)工作重點(diǎn)，制定審計(jì)工作計(jì)劃及規(guī)章制度。
二是向市政府、市審計(jì)局報(bào)告并向市政府有關(guān)部門(mén)通報(bào)審計(jì)情況，提出宏觀管理措施的建議。
三是依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》，直接進(jìn)行下列審計(jì)：1.縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支； 2.縣級(jí)各部門(mén)（含直屬單位）財(cái)務(wù)收支和資金使用情況、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）預(yù)算執(zhí)行情況和決算、非稅收入資金的管理和使用情況；3.縣屬事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支。4. 縣屬事業(yè)編制、企業(yè)化管理單位的財(cái)務(wù)收支，資產(chǎn)、負(fù)債、損益。5. 縣屬?lài)?guó)家建設(shè)項(xiàng)目和縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算（概算）的執(zhí)行情況和決算。6.本級(jí)各部門(mén)管理和社會(huì)團(tuán)體受政府委托管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)基金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。7.國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、贈(zèng)款、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。8.法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由市審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。
四是向市政府提交縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受市政府委托向市人大常委會(huì)提出縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告。
五是組織實(shí)施貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。
六是組織實(shí)施對(duì)內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)與監(jiān)督，監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量，組織審計(jì)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。
七是承辦市政府交辦的其它審計(jì)事項(xiàng)。
（二）2016年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹
2016年審計(jì)工作報(bào)告中指出的問(wèn)題，涉及部門(mén)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）嚴(yán)格按照市人大常委會(huì)和市政府常務(wù)會(huì)議的要求抓實(shí)整改責(zé)任。通過(guò)市人大財(cái)經(jīng)委、市紀(jì)工委和審計(jì)部門(mén)聯(lián)合回訪檢查，已落實(shí)整改資金42488.66萬(wàn)元，其中：入庫(kù)非稅收入21151.70萬(wàn)元，收回存量資金3313.75萬(wàn)元，追繳稅費(fèi)及違規(guī)資金116.59萬(wàn)元，處罰金203.32萬(wàn)元，核減工程投資3148.70萬(wàn)元，調(diào)整攔標(biāo)價(jià)12568.22萬(wàn)元，自行整改資金1986.38萬(wàn)元，采納審計(jì)建議239條。審計(jì)數(shù)字化績(jī)效比在1：120以上。
2016年, 圍繞“一帶一路”倡議、“五網(wǎng)”建設(shè)、棚戶區(qū)改造、園區(qū)建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目，創(chuàng)新開(kāi)展前置審計(jì)和跟蹤審計(jì)，前移審計(jì)關(guān)口，有效治理投資領(lǐng)域中的突出問(wèn)題。完成了騰梁路改擴(kuò)建、西山壩新城區(qū)支線道路建設(shè)、綜合物流園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等36個(gè)項(xiàng)目的前置審計(jì)，審計(jì)資金16.9億元，調(diào)整攔標(biāo)價(jià)金額2.59億元。
圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)等國(guó)家重大政策的貫徹執(zhí)行，持續(xù)開(kāi)展15期跟蹤審計(jì)，對(duì)簡(jiǎn)政放權(quán)、保障性住房、精準(zhǔn)扶貧、財(cái)政存量資金、政府性債務(wù)等19項(xiàng)68個(gè)方面進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，涉及財(cái)政資金9.65億元，發(fā)現(xiàn)40個(gè)問(wèn)題，其中28個(gè)問(wèn)題已基本得到整改，12個(gè)問(wèn)題尚在整改完善中。
面對(duì)農(nóng)村“三資”管理不規(guī)范、缺乏經(jīng)常性有效監(jiān)督的局面，我們將加強(qiáng)農(nóng)村“三資”監(jiān)管工作納入“十三五”審計(jì)監(jiān)督的重點(diǎn)，分期、分批進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督全覆蓋，成立村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)中心，編制4人。2016年年初，完成了中和鎮(zhèn)11個(gè)社區(qū)和騰越鎮(zhèn)31個(gè)社區(qū)村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)，并實(shí)施了10位村支書(shū)（主任）任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)，以及群眾上訪反映的滇灘鎮(zhèn)水城社和騰越鎮(zhèn)大寬邑社區(qū)等專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
突出對(duì)重點(diǎn)資金、重點(diǎn)民生項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，持續(xù)開(kāi)展了保障性住房、政府性債務(wù)、扶貧攻堅(jiān)、財(cái)政存量資金等10個(gè)專(zhuān)項(xiàng)進(jìn)行了審計(jì)，充分揭示了政策落實(shí)、資金分配使用、項(xiàng)目推進(jìn)、資金安全等方面存在的突出問(wèn)題，有效維護(hù)了群眾利益、維護(hù)了資金運(yùn)行安全，確保各項(xiàng)重大政策落到實(shí)處。
二、部門(mén)基本情況
（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成
納入騰沖市審計(jì)局2016年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。分別是：1、騰沖市審計(jì)局，2、騰沖市政府投資評(píng)估與村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)中心。
（二）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況
騰沖市審計(jì)局2016年末實(shí)有人員編制34人。其中：行政編制25人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制9人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員21人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員5人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
離退休人員7人。其中：離休0人，退休7人。
實(shí)有車(chē)輛編制2輛，在編實(shí)有車(chē)輛2輛。
第二部分 2016年度部門(mén)決算表
（詳見(jiàn)附件）
第三部分 2016年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
騰沖市審計(jì)局2016年度收入合計(jì)4778886.68元。其中：財(cái)政撥款收入4778886.68元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對(duì)比財(cái)政撥款收入增1126333.96元，主要原因：一是購(gòu)買(mǎi)社會(huì)中介參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)增支700000元；二是國(guó)家調(diào)增基本工資及推行養(yǎng)老保險(xiǎn)改革；三審計(jì)業(yè)務(wù)增加，相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用支出增加。
二、支出決算情況說(shuō)明
騰沖市審計(jì)局2016年度支出合計(jì)4778886.68元。其中：基本支出4,428,886.68元，占總支出的92.68％；項(xiàng)目支出350000元，占總支出的7.32％；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0元，占總支出的0％。與上年對(duì)比支出增1126333.96元，主要原因：一是購(gòu)買(mǎi)社會(huì)中介參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)增支700000元；二是國(guó)家調(diào)增基本工資及推行養(yǎng)老保險(xiǎn)改革；三審計(jì)業(yè)務(wù)增加，相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用支出增加。
（一）基本支出情況
2016年度用于保障騰沖市審計(jì)局、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出4,428,886.68元。與上年對(duì)比增加1126333.96元,主要原因分析：一是購(gòu)買(mǎi)社會(huì)中介參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)增支700000元；二是國(guó)家調(diào)增基本工資及推行養(yǎng)老保險(xiǎn)改革；三審計(jì)業(yè)務(wù)增加，相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用支出增加。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的42.15％；辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的38.6％；對(duì)個(gè)人及家庭的補(bǔ)助占基本支出19.24%。
（二）項(xiàng)目支出情況
2016年度用于保障騰沖市審計(jì)局、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出350000元，與上年對(duì)比無(wú)變化。具體項(xiàng)目開(kāi)支是用于支付審計(jì)外勤經(jīng)費(fèi)35萬(wàn)元。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
騰沖市審計(jì)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4778886.68元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年對(duì)比增1126333.96元, 主要原因：一是購(gòu)買(mǎi)社會(huì)中介參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)增支700000元；二是國(guó)家調(diào)增基本工資及推行養(yǎng)老保險(xiǎn)改革；三審計(jì)業(yè)務(wù)增加，相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用支出增加。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出4429079.27元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的92.68%。主要用于工資福利1866918.94元；商品和服務(wù)支出1673261.44元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助852278.15元；其他資本性支出36428.15元；項(xiàng)目支出350000元；
2.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出349807.41元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.32%。主要用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助退休費(fèi)316409.45元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出23121.8元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出10276.16元。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況
騰沖市審計(jì)局2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為135500元，支出決算為220335.31元，完成預(yù)算的162.61%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為70640.31元，完成預(yù)算的82.62%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為149695元，完成預(yù)算的299.39%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，單位之間橫向和縱向?qū)W習(xí)、上級(jí)部門(mén)人財(cái)物改革工作調(diào)研、各類(lèi)檢查等增加。
2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2015年減少16065元，下降6.8%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加/減少0元，增長(zhǎng)/下降0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少13478元，增長(zhǎng)下降16.02%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少2587元，下降1.7%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因公車(chē)改革，合理開(kāi)支經(jīng)費(fèi)，踐行厲行節(jié)約制度。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況
2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0元，占0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出70640.31元，占32.06%；公務(wù)接待費(fèi)支出149695元，占67.94%。具體情況如下：
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2. 公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出70640.31元。其中：
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0元，購(gòu)置車(chē)輛0輛。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)支出70640.31元，開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為2輛。主要用于審計(jì)（相關(guān)工作范圍）所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出149695元。其中：
國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出149695元（其中：外事接待費(fèi)支出0元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待150批次（其中：外事接待0批次），接待人次975人（其中：外事接待人次0人）。主要用于審計(jì)、棚戶區(qū)改造（相關(guān)工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。
國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
騰沖市審計(jì)局2016年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出1709689.59元，與上年對(duì)比增559,240.15 元,主要原因審計(jì)業(yè)務(wù)增加而增加了審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)。部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于商品和服務(wù)支出1673261.44元；其他資本性支出36428.15元。
（二）其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
2016年部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算39500元，實(shí)際采購(gòu)66000元，其中貨物類(lèi)66000元，工程類(lèi)0元，服務(wù)類(lèi)0元。
（三）相關(guān)口徑說(shuō)明
1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3．按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第四部分 名詞解釋
1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3．按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
