| 索引號 | 01526030-7-/2014-0125001 | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 騰沖市財政局 |
| 公開目錄 | 政府預(yù)算 | 發(fā)布日期 | 2014-01-25 17:01:07 |
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騰沖縣2013年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
和2014年地方財政預(yù)算草案
——2014年1月15日在騰沖縣第十六屆人民代表大會第二次會議上
騰沖縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將騰沖縣2013年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年地方財政預(yù)算草案提請縣第十六屆人民代表大會第二次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2013年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督下，全縣財稅部門堅持以“三個有利于”為原則，深入貫徹落實(shí)省市縣委的總體部署，緊緊圍繞縣十六屆人大一次會議審查通過的年初預(yù)算及縣十六屆人大常委會第六次會議審查通過的預(yù)算調(diào)整方案確定的財政收支目標(biāo)任務(wù)，千方百計尋找支撐、破解難題、凝心聚力、攻堅克難、銳意進(jìn)取、全力以赴，全縣財政收支運(yùn)行良好，圓滿完成了全年財政各項(xiàng)工作任務(wù)。
（一）2013年全縣地方財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1．財政收入完成情況
截止2013年末全縣入庫地方財政總收入241,748萬元，同比增長28%，其中：公共財政預(yù)算收入155,064萬元，同比增長28.1%。根據(jù)省政府控制全省收入規(guī)模的要求，省政府調(diào)整我縣收入任務(wù)為235,839萬元，占年初預(yù)算數(shù)225,410萬元的104.6%，比2012年增收46,996萬元，增長25%。其中：公共財政預(yù)算收入為149,210萬元，比年初預(yù)算數(shù)149,191萬元增收19萬元，比2012年增收28,208萬元，增長23.3%。基金預(yù)算收入完成136,030萬元，占年初預(yù)算數(shù)131,136萬元的103.7%，比2012年增收16,967萬元，增長14.3%。
分部門完成情況是：國稅68,678萬元，占預(yù)算任務(wù)的103.2%，同比增收13,371萬元，增長24.2%；地稅139,603萬元，占預(yù)算任務(wù)的104.5%，同比增收25,784萬元，增長22.7%；財政27,558萬元，占預(yù)算任務(wù)的109%，同比增收7,840萬元，增長39.8%。
分縣鄉(xiāng)完成情況是：縣本級總收入146,886萬元，同比增收29,737萬元，增長25.4%，其中：公共財政預(yù)算收入92,116萬元，同比增收20,173萬元，增長28%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政總收入88,953萬元，同比增收17,258萬元，增長24.1%，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政預(yù)算收入57,094萬元，同比增收8,035萬元，增長16.4%。
2．財政支出完成情況
全縣財政總支出完成547,817萬元，比2012年增支73,973萬元，增幅為15.6%。其中：公共財政預(yù)算支出387,107萬元，比2012年增支27,714萬元，增幅為7.7%。基金支出160,710萬元，比2012年增支46,259萬元，增長40.4%。
分縣鄉(xiāng)支出情況為：縣本級財政總支出471,639萬元，同比增支67,812萬元，增長16.8%，其中：公共財政預(yù)算支出316,144萬元，同比增支19,138萬元，增長6.4%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政總支出76,178萬元，同比增支6,161萬元，增長8.8%，其中：公共財政預(yù)算支出70,963萬元，同比增支8,576萬元，增長13.7%。
3．收支平衡情況
（1）全縣公共財政預(yù)算平衡情況：公共財政預(yù)算收入149,210萬元，上級補(bǔ)助236,144萬元，上年結(jié)余12,049萬元，調(diào)入資金4,321萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入1,000萬元，收入合計402,724萬元；公共財政預(yù)算支出387,107萬元，上解支出5,813萬元，債券還本支出154萬元，支出合計393,074萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9,650萬元。
（2）縣本級公共財政預(yù)算平衡情況：公共財政預(yù)算收入92,116萬元，上級補(bǔ)助236,144萬元，上年結(jié)余11,669萬元，下級上解30,771萬元，調(diào)入資金4,321萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入1,000萬元，收入合計376,021萬元；公共財政預(yù)算支出316,144萬元，上解支出5,813萬元，債券還本支出154萬元，補(bǔ)助下級44,287萬元，支出合計366,398萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余9,623萬元。
（3）基金預(yù)算平衡情況：基金收入136,030萬元，上級補(bǔ)助15,073萬元，上年結(jié)余95,760萬元，收入合計246,863萬元；基金支出160,710萬元，調(diào)出資金2,890萬元，支出合計163,600萬元。收支相抵，結(jié)余83,263萬元，結(jié)轉(zhuǎn)支出83,263萬元。
4．均衡性轉(zhuǎn)移支付資金和縣級基本財力保障及民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金使用情況
省級下達(dá)我縣均衡性轉(zhuǎn)移支付資金1,654萬元，縣級基本財力保障資金2,000萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金2,400萬元。共6,054萬元。支出情況：兌現(xiàn)津補(bǔ)貼調(diào)整資金2,500萬元、解決中小學(xué)代課和民辦教師遺留問題補(bǔ)助2,300萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)項(xiàng)目資金500萬元、提高“五保戶”供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助346萬元、安定醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金300萬元、農(nóng)村原大隊(duì)一級部分離職半脫產(chǎn)干部補(bǔ)助91萬元、60年代初精簡退職人員提高收入補(bǔ)助17萬元。
上述數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待省級批復(fù)全縣財政總決算后，再向縣人大常委會專題報告。
（二）2013年全縣財政工作情況
1．認(rèn)真編制財政預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行財政預(yù)算。在深入調(diào)查研究和總結(jié)分析測算的基礎(chǔ)上，認(rèn)真編制財政預(yù)算。將縣人大批復(fù)的財政預(yù)算，層層分解落實(shí)，實(shí)行收入目標(biāo)責(zé)任制，做到目標(biāo)明確、責(zé)任具體。克服現(xiàn)金供應(yīng)困難，組織好現(xiàn)金調(diào)度。嚴(yán)格執(zhí)行財政預(yù)算，在預(yù)算安排中貫徹“壓縮一般，保障重點(diǎn)”的原則，牢固樹立過緊日子思想，把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為財政工作的首要任務(wù)，及時足額撥付每月工資，并把發(fā)放時間由原來的當(dāng)月20日提前到當(dāng)月5日。同時，盡可能加快專款撥付進(jìn)度，基本做到不逾月。
2．合理安排財政支出，優(yōu)先支持民生和重點(diǎn)支出。圍繞全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)，合理安排財政支出，在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定”前提下，優(yōu)先保證民生和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金需要，堅持把每一筆錢都用在“刀刃”上。一是積極支持深化各項(xiàng)社會保險制度改革，切實(shí)做好社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生工作，維護(hù)社會穩(wěn)定和弱勢群體利益。2013年，積極籌措資金，撥付企業(yè)養(yǎng)老金、失業(yè)保險金、再就業(yè)資金15,605萬元；撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、鄉(xiāng)村醫(yī)生補(bǔ)助及城鎮(zhèn)職工“醫(yī)保”資金9,987萬元；撥付城鄉(xiāng)“低保”資金12,637萬元；撥付新農(nóng)合補(bǔ)償資金18,712萬元；發(fā)放失地農(nóng)民生活保障費(fèi)2,570萬元。二是全面落實(shí)各項(xiàng)政策性財政補(bǔ)貼兌付工作。足額兌付各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼15,522萬元；撥付農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼1,080萬元；對1668戶小額擔(dān)保貸款財政貼息1,430萬元；兌付石油價格補(bǔ)貼2,550萬元，家電汽車摩托車下鄉(xiāng)補(bǔ)貼1,593萬元；配套行政事業(yè)單位住房公積金5,986萬元。三是認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。教育投入90,602萬元，同比增長26.9%。
3．充分挖掘財政增收潛能，保持財政收入持續(xù)增長。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，積極尋求增長支撐，千方百計組織收入，在艱難中保持了財政收入持續(xù)增長。一是財稅部門通力配合，加強(qiáng)稅收監(jiān)控，定期召開分析協(xié)調(diào)會，準(zhǔn)確把握稅收動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)和處理稅收征管中的困難和問題。二是加強(qiáng)外來施工企業(yè)和翡翠行業(yè)稅收征管。三是及時統(tǒng)計分析收入進(jìn)度和掌握稅收入庫變化情況，采取應(yīng)對措施。四是加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)投資領(lǐng)域的稅收征管和掌控木材加工、規(guī)模礦產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)等企業(yè)的納稅情況，及時掌握重點(diǎn)稅源變動情況。五是深化“收支兩條線”管理，實(shí)行“票款分離”和“罰繳分離”管理辦法，保持非稅收入持續(xù)增收的良好態(tài)勢。
4．積極爭取上級資金，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，多渠道籌措資金，支持特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化發(fā)展，筑牢經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的支撐點(diǎn)，增強(qiáng)財政發(fā)展后勁。一是積極向上爭取重點(diǎn)項(xiàng)目和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，有效緩解了縣鄉(xiāng)財政支出壓力，提高了財政保障能力。2013年，共獲得上級財政補(bǔ)助資金251,217萬元，其中：專項(xiàng)資金130,431萬元、財力性轉(zhuǎn)移支付資金120,786萬元。二是充分發(fā)揮財政資金作用，支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)社會事業(yè)發(fā)展。共安排經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金187,935萬元，其中：基本建設(shè)及中央預(yù)算內(nèi)投資52,016萬元、支農(nóng)專項(xiàng)資金90,156萬元、新農(nóng)村建設(shè)專項(xiàng)資金6,000萬元、交通建設(shè)資金7,057萬元、保障性安居工程資金29,768萬元、衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金1,300萬元、旅游文化發(fā)展資金1,638萬元。有力地推進(jìn)了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、美麗鄉(xiāng)村、醫(yī)療衛(wèi)生、旅游文化教育、保障性安居工程、生態(tài)環(huán)境等領(lǐng)域重大工程項(xiàng)目建設(shè)，對拉動內(nèi)需、帶動我縣第二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，起到了至關(guān)重要的作用。
5．有序推進(jìn)財政體制改革，提高預(yù)算管理水平。一是圍繞“金財工程”大平臺建設(shè)和財政國庫管理制度改革總體目標(biāo)，積極推進(jìn)我縣財政核心業(yè)務(wù)平臺及一體化系統(tǒng)建設(shè)。二是積極推廣應(yīng)用《云南省預(yù)算單位公務(wù)卡報銷系統(tǒng)》，把單位現(xiàn)金支出納入財政網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)監(jiān)督，提高預(yù)算單位財務(wù)管理水平。三是逐步建成高效規(guī)范的財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)國庫管理系統(tǒng)。四是完善和規(guī)范財政專戶管理，建立健全財政內(nèi)部“管事”和“管錢”相分離的相互制約機(jī)制。五是認(rèn)真貫徹落實(shí)“營改增”試點(diǎn)政策，穩(wěn)步推進(jìn)“營改增”試點(diǎn)工作。六是深化農(nóng)村綜合改革。實(shí)施一事一議財政獎補(bǔ)項(xiàng)目163個，完成投資5,038萬元。向省綜改辦爭取到美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目17個，獎補(bǔ)資金3,200萬元。七是深入推進(jìn)政府采購制度改革，實(shí)現(xiàn)了采管分離。政府采購節(jié)約資金2,898萬元，節(jié)約率7.4%。八是加強(qiáng)財政監(jiān)督，提高財政資金使用效益。把財政監(jiān)督作為日常工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容抓緊抓好。對財政資金實(shí)行跟蹤問效。
各位代表，2013年，我縣財政運(yùn)行總體情況良好，財政收入再創(chuàng)新高，但我們也清醒認(rèn)識到，財政運(yùn)行中依然存在一些不容忽視的問題：一是財政持續(xù)增收難。受宏觀經(jīng)濟(jì)和稅收政策等影響，且我縣經(jīng)濟(jì)對資源開發(fā)、投資拉動和旅游及地產(chǎn)行業(yè)的稅收依賴性過大，財源結(jié)構(gòu)單一，缺乏支撐財政持續(xù)增收的支柱產(chǎn)業(yè)，保持財政增收面臨極大困難和挑戰(zhàn)。二是資金調(diào)度難。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)任務(wù)較重，保重點(diǎn)建設(shè)、重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求較大，資金調(diào)度的壓力空前，財政資金調(diào)度面臨巨大風(fēng)險。三是保財政平衡難。工資調(diào)整等剛性支出的增支進(jìn)一步加大了財政收支的矛盾，僅津補(bǔ)貼調(diào)整就增支14,199萬元，加上隨工資計提的福利增加，增支2,631萬元。四是償債壓力過大運(yùn)行難。我縣已進(jìn)入償債高峰期，全縣二級公路、城市建設(shè)、教育、衛(wèi)生等償債需還本付息的資金達(dá)40,000萬元。這些問題我們已高度重視，將繼續(xù)采取積極有效措施逐步加以解決。
二、2014年地方財政收支預(yù)算（草案）
2014年全縣財政工作和地方財政收支預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以黨的十八屆三中全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神為指導(dǎo)，認(rèn)真分析經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體態(tài)勢，深入研究國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展動向，緊緊圍繞縣委縣政府經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路和我縣的發(fā)展定位，按照中央“五位一體”的總體要求和縣委“三個有利于”基本原則，堅持“科學(xué)理財、務(wù)實(shí)創(chuàng)新、廉潔高效”的方針，遵照“促增長，強(qiáng)實(shí)力，調(diào)結(jié)構(gòu)，提效益，優(yōu)服務(wù)”的工作思路，切實(shí)增強(qiáng)財政總體實(shí)力，實(shí)現(xiàn)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保重點(diǎn)”的總體目標(biāo)。
按照上述指導(dǎo)思想，根據(jù)《預(yù)算法》、《監(jiān)督法》和《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展重點(diǎn)實(shí)際，堅持“收入打足、量入為出、突出重點(diǎn)、收支平衡”的原則，在充分考慮影響財政收支各種因素的基礎(chǔ)上，編制2014年全縣及縣本級財政收支預(yù)算，安排建議如下：
（一）財政收入預(yù)算
1．公共財政預(yù)算情況
2014年，全縣財政預(yù)算總收入255,721萬元，比2013年完成數(shù)235,839萬元增19,882萬元，增長8.4%，其中公共財政預(yù)算收入161,170萬元，增收11,960萬元，增長8%。
分縣鄉(xiāng)收入預(yù)算情況：縣本級財政總收入164,702萬元，比2013年完成數(shù)146,886萬元增收17,816萬元，增長12.1%。其中：公共財政預(yù)算收入101,840萬元，比2013年完成數(shù)92,116萬元增收9,724萬元，增長10.6%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政總收入91,019萬元，比2013年完成數(shù)88,953萬元增收2,066萬元，增長2.3%。其中：公共財政預(yù)算收入59,330萬元，比2013年完成數(shù)57,094萬元增收2,236萬元，增長3.9%。
2．基金收入預(yù)算情況
2014年，基金收入預(yù)算85,876萬元，比2013年完成數(shù)136,030萬元減收50,154萬元，減幅36.9%。其中：土地出讓金收入預(yù)算82,986萬元，同比減收48,830萬元，減幅37%。
（二）公共財政預(yù)算可用財力測算
公共財政預(yù)算收入161,170萬元，上級補(bǔ)助226,502萬元，上年結(jié)余9,650萬元，調(diào)入資金6,309萬元，收入合計403,631萬元，扣除上解支出5,929萬元，當(dāng)年可用財力397,702萬元。其中：縣本級可用財力358,084萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財力39,618萬元。
（三）支出安排情況
全縣財政總支出570,518萬元，比2013年完成數(shù)547,817萬元增支22,701萬元，增長4.1%。其中：公共財政預(yù)算支出預(yù)算397,702萬元，比2013年完成數(shù)387,107萬元增10,595萬元，增長2.7%。
1．縣本級公共財政預(yù)算支出安排情況。2014年，縣本級公共財政預(yù)算支出安排358,084萬元。其中：
（1）基本支出安排91,963萬元，主要是人員工資和隨工資計提的各項(xiàng)政策性補(bǔ)助費(fèi)用79,524萬元，機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)6,989萬元，調(diào)資增資等經(jīng)費(fèi)1,400萬元，津補(bǔ)貼調(diào)整預(yù)留3,500萬元，村干部等財政半供養(yǎng)人員補(bǔ)助550萬元。
（2）專項(xiàng)支出安排266,121萬元，其中：預(yù)計上級安排我縣的專款支出105,000萬元，縣級安排161,121萬元。縣級安排的專項(xiàng)支出主要為：一是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金16,744萬元，其中：支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金11,000萬元，“外宣”經(jīng)費(fèi)1,525萬元，烤煙扶持費(fèi)2,150萬元，工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)扶持經(jīng)費(fèi)1,000萬元，“猴橋邊合區(qū)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金200萬元，茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬元，其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金669萬元。二是改善教育軟硬件環(huán)境，提升教育水平，教育專項(xiàng)支出安排27,496萬元，其中：教育轉(zhuǎn)移支付支出15,420萬元，教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)7,659萬元，教育費(fèi)附加專項(xiàng)支出2,100萬元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善補(bǔ)助396萬元，農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校教學(xué)儀器設(shè)備購置和食堂建設(shè)改造資金999萬元，貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助591萬元，其他教育支出331萬元。三是加大社會保障和就業(yè)投入，社會保障和就業(yè)資金安排16,858萬元，其中：社會保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付支出16,000萬元，配套新型農(nóng)村養(yǎng)老保險452萬元，救災(zāi)資金100萬元，其他保障支出306萬元。四是注重“三農(nóng)”工作，安排資金11,891萬元，其中：農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付支出5,500萬元，新農(nóng)村建設(shè)專項(xiàng)資金2,230萬元，高原特色經(jīng)濟(jì)園區(qū)建設(shè)資金450萬元，合作社扶持資金180萬元，配套糧食風(fēng)險基金166萬元，壯大村級集體經(jīng)濟(jì)扶持資金150萬元，涉農(nóng)保險及森林防火經(jīng)費(fèi)326萬元，農(nóng)業(yè)科技推廣和扶貧開發(fā)經(jīng)費(fèi)185萬元，解決“菜籃子工程”扶持資金100萬元，配套農(nóng)村危房改造工程資金100萬元，扶持農(nóng)村黨員致富經(jīng)費(fèi)161萬元，動物疫病防控及補(bǔ)償?shù)冉?jīng)費(fèi)210萬元，村（社區(qū)）級機(jī)構(gòu)保障工作經(jīng)費(fèi)1,076萬元，其他農(nóng)業(yè)及農(nóng)村支出1,057萬元。五是改善和提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，安排資金18,491萬元，其中：醫(yī)療衛(wèi)生轉(zhuǎn)移支付支出18,000萬元，衛(wèi)生院建設(shè)項(xiàng)目資金200萬元，其他衛(wèi)生專項(xiàng)支出291萬元。六是改善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施條件，安排資金23,322萬元，其中：邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金11,000萬元，保障性住房配套資金4,000萬元，人防隱蔽工程資金2,800萬元，全縣性規(guī)劃設(shè)計經(jīng)費(fèi)1,000萬元，龍江特大橋資本金1,000萬元，一事一議配套資金500萬元，其他基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金3,022萬元。七是保持社會和諧穩(wěn)定，公檢法司及社會綜合治理專項(xiàng)資金安排3,649萬元。八是保障縣直各單位工作順利開展，提升基本公共服務(wù)水平，公共服務(wù)專項(xiàng)支出安排15,765萬元，其中：促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)及社會各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)11,765萬元，用非稅收入安排專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)4,000萬元。九是為防范政府債務(wù)風(fēng)險，安排應(yīng)歸還到期貸款本息15,282萬元。十是結(jié)轉(zhuǎn)支出9,623萬元。十一是安排解決歷年財政墊付款2,000萬元。
2．鄉(xiāng)級公共財政預(yù)算支出安排情況
根據(jù)現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財政管理體制，2014年鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算的財政收入預(yù)計可形成39,618萬元的可用財力，鄉(xiāng)鎮(zhèn)可安排公共財政預(yù)算支出39,618萬元，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況安排。縣財政按月均衡撥付基本支出，項(xiàng)目支出根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入進(jìn)度、實(shí)際工作開展及全縣資金調(diào)度情況統(tǒng)籌考慮撥付。
3．基金支出安排情況
基金支出預(yù)算172,592萬元，比2013年完成數(shù)160,710萬元增加11,882萬元。其中：土地出讓金支出預(yù)算144,054萬元，同比增支3,746萬元。
（四）收支平衡情況
1．公共財政預(yù)算平衡情況。全縣公共財政預(yù)算收支平衡情況：公共財政預(yù)算收入161,170萬元，上級補(bǔ)助226,502萬元，調(diào)入資金6,309萬元，上年結(jié)余9,650萬元，收入合計403,631萬元；公共財政預(yù)算支出397,702萬元，上解支出5,929萬元，支出合計403,631萬元，收支平衡。
縣本級公共財政預(yù)算收支平衡情況：公共財政預(yù)算收入101,840萬元，上級補(bǔ)助226,502萬元，上年結(jié)余9,623萬元，下級上解31,638萬元，調(diào)入資金6,309萬元，收入合計375,912萬元；公共財政預(yù)算支出358,084萬元，上解支出5,929萬元，補(bǔ)助下級11,899萬元，支出合計375,912萬元，收支平衡。
2．基金預(yù)算平衡情況
基金預(yù)算收入85,876萬元，預(yù)計上級補(bǔ)助收入14,000萬元，上年結(jié)余83,263萬元，收入合計183,139萬元；基金預(yù)算支出172,592萬元，調(diào)出資金4,809萬元，支出合計177,401萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余5,738萬元。
按照《財政部 國土資源部關(guān)于加強(qiáng)土地出讓收支預(yù)算編制工作的通知》規(guī)定，嚴(yán)格按照“以收定支、收支平衡”的原則編制2014年國有土地出讓收支預(yù)算，請一并審查。
三、2014年全縣財政工作主要措施
2014年，我們將認(rèn)真落實(shí)本次人代會批準(zhǔn)的預(yù)算方案，著重抓好以下工作：
（一）培植財源，做強(qiáng)支撐，夯實(shí)財政總體實(shí)力
1．結(jié)合財政工作特點(diǎn)，抓住機(jī)遇，積極培植財源。一是繼續(xù)抓住省直管縣的機(jī)遇，積極向上爭取項(xiàng)目和資金扶持，支持項(xiàng)目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動項(xiàng)目落地建設(shè)。支持以交通、通信、水利、城建、保障性住房、能源、旅游、美麗鄉(xiāng)村等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力促進(jìn)農(nóng)村繁榮發(fā)展、著力構(gòu)建新型工業(yè)體系、著力打造第三產(chǎn)業(yè)升級版、著力推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化、著力增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力、著力開展社會建設(shè)年活動、著力提升生態(tài)文明建設(shè)水平，繼續(xù)營造良好的投融資環(huán)境。二是在實(shí)施好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)的基礎(chǔ)上，力爭在莊園經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目爭取上有突破。三是科學(xué)謀劃項(xiàng)目，建立和完善項(xiàng)目庫管理，提高項(xiàng)目的“對接率”和“成功率”。
2．充分發(fā)揮相關(guān)部門通力協(xié)作的作用，共同推進(jìn)財源建設(shè)。一是加大招商引資力度，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)和項(xiàng)目，尤其要注重引進(jìn)一批引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、影響產(chǎn)業(yè)區(qū)域布局、擁有關(guān)鍵產(chǎn)品的核心項(xiàng)目。二是加強(qiáng)旅游外出推介、旅游行業(yè)管理，加快推進(jìn)騰沖旅游轉(zhuǎn)型和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)步伐，推動民族民間工藝業(yè)規(guī)模發(fā)展。三是加強(qiáng)對“走出去”開展替代種植和經(jīng)貿(mào)合作企業(yè)指導(dǎo)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)對外投資明顯增長；加強(qiáng)進(jìn)出口管理，繁榮進(jìn)出口貿(mào)易。四是搞好項(xiàng)目謀劃，與上級主管部門加強(qiáng)對接，爭取更多的上級扶持。
（二）強(qiáng)化征管，落實(shí)措施，努力完成目標(biāo)任務(wù)
一是強(qiáng)化稅收征管措施，加強(qiáng)稅源動態(tài)管理。深入基層和企事業(yè)單位開展調(diào)查研究，認(rèn)真分析和測算財政收入，細(xì)化到每一個行業(yè)、每一個稅種、每一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，做到心中有數(shù)。進(jìn)一步轉(zhuǎn)變收入管理觀念，及時統(tǒng)計分析稅源和稅收情況，根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理方式改革進(jìn)展情況，幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)做好域內(nèi)收入統(tǒng)計和建立基層稅源監(jiān)控分析體系，及時發(fā)現(xiàn)和解決遇到的困難和問題，確保稅收應(yīng)收盡收。加強(qiáng)財政、國地稅部門與各經(jīng)濟(jì)主管部門及重點(diǎn)企業(yè)的溝通和聯(lián)系，認(rèn)真開展稅源調(diào)查，摸清稅源底子，強(qiáng)化分析預(yù)測，加強(qiáng)稅源動態(tài)管理。二是加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源監(jiān)管，掌握收入的主動權(quán)。密切關(guān)注電力、礦產(chǎn)品、煙草、制藥、建材、地產(chǎn)、非金融機(jī)構(gòu)等重點(diǎn)行業(yè)的價格行情和市場走向，及時掌握重點(diǎn)稅源企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況與稅收變化情況，繼續(xù)開展好房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅專項(xiàng)檢查，特別是農(nóng)村撤鄉(xiāng)改鎮(zhèn)后的稅源情況調(diào)查。加強(qiáng)煙葉稅管理，加強(qiáng)與煙草部門的配合和協(xié)作，掌握烤煙收購量、收購進(jìn)度和價格變動情況。加強(qiáng)外來施工企業(yè)和翡翠行業(yè)稅收征管。按照“管好市場，管住大戶，規(guī)范小戶”思路，以專業(yè)市場為突破口，在深入細(xì)致調(diào)查的基礎(chǔ)上，研究制定出針對翡翠市場的稅收征管方案，采取有效措施，減少翡翠行業(yè)稅收流失。抓好城鄉(xiāng)個體稅收管理，重點(diǎn)抓好騰越建材城、火山石材加工、騰越大商匯、主城區(qū)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)專業(yè)市場和超市的個體稅收管理，積極開展稅收政策宣傳，認(rèn)真核實(shí)經(jīng)營狀況，及時調(diào)整達(dá)到起征點(diǎn)納稅戶的定額。三是健全完善考核機(jī)制，堵塞稅收漏洞。進(jìn)一步完善收入考核激勵機(jī)制，充分調(diào)動組織收入的積極性。進(jìn)一步強(qiáng)化稅收稽查，加大清理欠稅力度，嚴(yán)厲打擊各種“偷、逃、抗、騙”稅等不法行為，堵塞“跑、冒、滴、漏”的情況。進(jìn)一步加強(qiáng)目標(biāo)責(zé)任制考核管理，嚴(yán)格落實(shí)收入任務(wù)分解，把收入任務(wù)層層分解到征收單位，責(zé)任落實(shí)到人，既要充分調(diào)動及挖掘征管人員的積極性，又要切實(shí)增強(qiáng)組織收入人員的緊迫感與責(zé)任感，通過獎勤罰懶的有效措施，充分挖掘征管人員的潛力。四是加大非稅收入監(jiān)管力度。加強(qiáng)日常分析、測算和監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，確保非稅收入及時足額入庫。穩(wěn)步推進(jìn)行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理改革。盤活行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)和低效運(yùn)轉(zhuǎn)資產(chǎn)，充分發(fā)揮存量資產(chǎn)效益，確保國有資產(chǎn)保值增值，使國有資本收益在穩(wěn)定的基礎(chǔ)上不斷增長。
（三）開源節(jié)流，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格執(zhí)行財政預(yù)算
一是以中央狠剎“四風(fēng)”為契機(jī)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，開展“三公”經(jīng)費(fèi)超標(biāo)使用專項(xiàng)整治行動。二是牢固樹立過緊日子思想，把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為財政工作的首要任務(wù)，及時足額撥付每月工資，保障行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是優(yōu)先保證民生和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金需要，堅持把每一筆錢都用在“刀刃”上。四是將績效理念和績效要求貫穿于財政管理的各個環(huán)節(jié)，加快推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。通過建立全過程的預(yù)算績效管理機(jī)制，逐步做到全部項(xiàng)目支出“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”。五是有序推進(jìn)預(yù)算信息公開工作。按照中央和省委、省政府的布置要求，抓緊做好政府總預(yù)算和總決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。
（四）完善機(jī)制，有效監(jiān)管，提高資金使用效益
一是管好用好農(nóng)村低保、城鎮(zhèn)最低生活保障、救濟(jì)、救災(zāi)等各項(xiàng)民生保障性資金，杜絕資金被擠占、挪用或貪污的行為。二是在管好項(xiàng)目質(zhì)量的同時，杜絕各種鋪張浪費(fèi)，提高項(xiàng)目資金的使用效益。三是加快推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)財政所的人員配備、現(xiàn)有辦公條件的改擴(kuò)建和升級改造，進(jìn)一步增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的履職能力，做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全運(yùn)行。四是加大財政資金的監(jiān)督檢查，及時糾正和查處財政資金使用過程中出現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)行為。五是按照中央和省的布置要求，認(rèn)真做好整合專項(xiàng)資金的清理、摸底、制定方案和辦法、對接、協(xié)調(diào)等各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。
（五）搭建平臺，創(chuàng)新融資，支持全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)
一是充分發(fā)揮融資管理部門和融資單位的作用，創(chuàng)新融資方式，使投融資取得實(shí)質(zhì)性突破。二是抓牢企業(yè)債券融資，爭取年內(nèi)發(fā)行成功。三是繼續(xù)深化農(nóng)村綜合改革，穩(wěn)步推進(jìn)集體土地流轉(zhuǎn)，鼓勵農(nóng)村發(fā)展合作經(jīng)濟(jì)，允許農(nóng)民承包經(jīng)營權(quán)入股發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。四是在已經(jīng)啟動曲石雅居樂被征地補(bǔ)償款“為民理財”項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，全面推進(jìn)騰越、猴橋三岔河被征地補(bǔ)償款“為民理財”項(xiàng)目。五是推進(jìn)“縣改市”和“騰藥”股改上市。
各位代表，2014年，我們將圍繞上述目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院、省市縣委的各項(xiàng)決策部署，嚴(yán)格按照本次人代會批準(zhǔn)的預(yù)算和對財政工作提出的各項(xiàng)要求，進(jìn)一步解放思想、堅定信心、扎實(shí)工作，積極應(yīng)對各種不利因素的影響，采取更加科學(xué)有效的措施，攻堅克難，自覺接受縣人大及其常委會對財政工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取人民政協(xié)的意見和建議，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為加快騰沖經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展而努力奮斗。
以上報告，請予審查。
說明：報告中數(shù)據(jù)詳見《騰沖縣2014年財政預(yù)算方案（草案）》
附件：騰沖縣2014年財政報告主要名詞注解
附件：
騰沖縣2014年財政報告主要名詞注解
【地方公共財政預(yù)算收入】是指由地方經(jīng)濟(jì)形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財政收入。地方公共財政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。
【公共財政預(yù)算支出】是各級財政部門對集中的公共財政預(yù)算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。
【公共財政預(yù)算和基金預(yù)算】按照我國現(xiàn)行政府預(yù)算分類，政府預(yù)算分為公共財政預(yù)算、基金預(yù)算和債務(wù)預(yù)算。公共財政預(yù)算是指政府正常的預(yù)算收支，它分為預(yù)算收入和預(yù)算支出兩個部分。從目前我國預(yù)算分類改革方向看，公共財政預(yù)算收入按來源可分為：稅收收入、非稅收入。公共財政預(yù)算支出按政府活動的功能劃分為一般公共服務(wù)支出、公共安全支出、教育支出、國防支出、社會保障和就業(yè)支出、農(nóng)林水事務(wù)支出等十五類、若干款項(xiàng)。基金預(yù)算指納入國家預(yù)算管理的政府性基金收支，也分為基金收入和基金支出兩個部分。政府性基金是指各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)和黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，為支持某項(xiàng)公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項(xiàng)用途的財政資金。基金收入必須專款專用，保證按國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定使用。
【營改增】營業(yè)稅是以納稅人從事經(jīng)營活動的營業(yè)額（銷售額）為課稅對象的稅種。增值稅是一個對銷售征收、稅基廣泛的稅種，其對進(jìn)項(xiàng)所負(fù)的稅款以及銷項(xiàng)應(yīng)納的稅款實(shí)施系統(tǒng)性的抵扣。為了進(jìn)一步完善增值稅制，消除重復(fù)征稅，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，自2013年8月1日起，在全國范圍內(nèi)開展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。“營改增”改革，是繼增值稅轉(zhuǎn)型之后我國流轉(zhuǎn)稅制度的又一次重大改革。改革將有助于消除目前對貨物和服務(wù)不動產(chǎn)分別征收增值稅與營業(yè)稅造成的重復(fù)征稅，通過優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)和減輕稅收負(fù)擔(dān)，為深化產(chǎn)業(yè)分工和加快現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展提供良好的制度支持，有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。
【促增長、強(qiáng)實(shí)力、調(diào)結(jié)構(gòu)、提效益、優(yōu)服務(wù)】“促增長”是指支持我縣經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。“強(qiáng)實(shí)力”是指增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)實(shí)力。“調(diào)結(jié)構(gòu)”是指控制一般性支出和保障重點(diǎn)支出，調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)。“提效益”是指深化財政改革，強(qiáng)化財政科學(xué)化、精細(xì)化管理，提高資金使用效益；“優(yōu)服務(wù)”是指加強(qiáng)財政干部隊(duì)伍建設(shè)，完善內(nèi)部考核機(jī)制，提升隊(duì)伍素質(zhì)，優(yōu)化財政服務(wù)能力。
【美麗鄉(xiāng)村建設(shè)】黨的十八大提出了建設(shè)美麗中國，通俗一點(diǎn)來說，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)其實(shí)就是社會主義新農(nóng)村建設(shè)的代名詞，但是概括來講，它也有自己獨(dú)特的一些要求，就是要求我們的農(nóng)村要緊緊圍繞“科學(xué)規(guī)劃布局美、村容整潔環(huán)境美、創(chuàng)業(yè)增收生活美、鄉(xiāng)風(fēng)文明身心美”的要求來打造我們的村莊，其中最基本的一點(diǎn)就是要做到村容整潔環(huán)境美。按照縣委建設(shè)“富裕之村、秀美之村、幸福之村、魅力之村、活力之村”的要求和政府“布局合理有序、設(shè)施配套完善、環(huán)境整潔優(yōu)美、住宅美觀適用”的目標(biāo)，高標(biāo)準(zhǔn)編制美麗鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃。
【莊園經(jīng)濟(jì)】隨著十八屆三中全會精神的政策配套與市場探索，未來在中華大地上將掀起新一輪的莊園經(jīng)濟(jì)發(fā)展熱潮。一方面，有利于統(tǒng)籌城鄉(xiāng)資源發(fā)展農(nóng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代化，能夠帶動農(nóng)民致富，更新鄉(xiāng)村環(huán)境，解決“三農(nóng)”問題；另一方面，如果配合設(shè)計若干金融投資產(chǎn)品，再進(jìn)行份額化認(rèn)購，將會形成一類新的投資標(biāo)的。這類金融產(chǎn)品將成為新的財富標(biāo)志，受到市場的青睞，我國大量沉淀的儲蓄存款找到新的投資出路，使資金在融通中實(shí)現(xiàn)增值。從經(jīng)濟(jì)角度而言，莊園經(jīng)濟(jì)就是將規(guī)模經(jīng)濟(jì)的理論引入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，通過土地、勞動力、資金等生產(chǎn)要素的優(yōu)化組合，取得最大的經(jīng)濟(jì)利益。我國改革開放時實(shí)行的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制將土地所有權(quán)和使用權(quán)分開，只實(shí)現(xiàn)了土地使用權(quán)的轉(zhuǎn)移，沒有解決傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式的問題，農(nóng)業(yè)依靠的依舊是簡單勞動與土地的結(jié)合。所以，一直以來，我國只能是農(nóng)業(yè)大國，而不是農(nóng)業(yè)強(qiáng)國。莊園經(jīng)濟(jì)的出現(xiàn)是繼家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展之后，我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的又一創(chuàng)舉。莊園經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式可以多種多樣，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行創(chuàng)新，例如家庭農(nóng)場、農(nóng)戶股份合作制模式、“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”模式、“龍頭企業(yè)+信托基金+農(nóng)戶”模式等。
【被征地補(bǔ)償款“為民理財”項(xiàng)目】是政府為幫助和引導(dǎo)失地農(nóng)民合理使用征地拆遷補(bǔ)償資金，充分發(fā)揮這些資金的使用效益，實(shí)現(xiàn)保值增值，有效破解政府、企業(yè)融資難題，實(shí)現(xiàn)金融資源的優(yōu)化配置，推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)群眾、企業(yè)、政府共贏，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定的一項(xiàng)新舉措。遵循自愿、互利、公平和誠信的原則，通過委托銀行貸款的方式將征地拆遷補(bǔ)償資金歸集起來，實(shí)行專款專戶管理，由政府統(tǒng)一安排使用，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及縣內(nèi)政府投資的重點(diǎn)工程；由財政、金融機(jī)構(gòu)等部門共同監(jiān)管，確保資金安全。委貸要素和相關(guān)條件是單筆委托貸款金額不低于人民幣3萬元，且不超過兌付給失地拆遷農(nóng)戶安置款總額；委托貸款期限分為1年、3年、5年三個檔次，執(zhí)行的合同利率為委托貸款當(dāng)日銀行發(fā)布的貸款基準(zhǔn)利率上浮20%，固定不變，按月計付利息。委托貸款的本金、利息由貸款使用方負(fù)責(zé)償還。2013年底開始啟動此項(xiàng)工作，先在猴橋鎮(zhèn)、曲石鎮(zhèn)試點(diǎn)，然后在騰越鎮(zhèn)、中和鎮(zhèn)、馬站鄉(xiāng)、清水鄉(xiāng)、北海鄉(xiāng)逐步實(shí)施。
